Lección 5.3. FI - Gestion financiera:
1. Introduccion SAP FI: Contabilidad deactivos, cuentas por pagar, cuentas por cobrar, libro mayor general. Incluye los informes que ayudan a tomar las decisiones relacionadas con finanzas.
- Contabilidad de activos (asset accounting): AS01, AS02, AS03. La contabilidad de activos permite registrar y administrar las propiedades tangible e intagibles de los activos, terrenos edificios, mobiliario, etc. Activos fijos. La utilización de activos de contabilidad permite:
· Publicar entradas relacionas con la adquisición de activos
· Valores de depreciación establecidas para reflejar el valor correcto de los activos.
· Metodos de depreciación de uso apropiados
· Transferencia de activos de una ubicación a otra.
- Cuentas por pagar (account payable): FK01, FK02, FK03: permite registrar y gestionar los datos de contabilidad de todos los proveedores basándose en las compras. El uso de la cuenta por pagar permitirá:
· Hacer el pago de las facturas presentadas por los proveedores mediante el programa de pago.
· Establecer alertas para recordar las fechas de vencimiento de las facturar
· Crear estados de cuenta e informes relacionados con los vendedores.
- Cuentas por cobrar (accounts receivable): FD01, FD02, FD03. Permitirá:
· Recibir pagos en forma de cheques y transferencias
· Enviar recordatorios a los clientes para que realicen sus pagos antes de la fecha de vencimiento.
· Crear los reportes de estado de cuenta y otros reportes.
- Libro mayor general (general ledger): FS00 crear cuenta contable, FB01 crear doc contable, FB02, FB03: Proporciona una imagen completa de toda la cuenta del lbro mayor general de la empresa.
3. Accediendo a SAP FI: Finanzas – gestión financiera.
4. Estructura organizativa de SAP FI:
· Cliente: nivel mas alto de la estructura. Si un cliente fabrica 2 tipos de productos. Las actividades administrativas y legales de cada uno de esos es controlado por el cliente. En consecuencia, el cliente actua como representante.
· Sociedad: entidad jurídica independiente.
· Area de negocios: utilizaremos un área de negocios para crear estados financieros basados en la ubicación. El estado financiero es utilizado para realizar reportes.
Configuraciones básicas en FI:
· Plan de cuentas (chart of accounts) : Resume todos los libros de contabilidad general (sueldos, cuentas por cobrar) basándose en los tipos de cuentas de balance o cuenta de ganancias y perdidas. Se puede asignar un plan de cuentas a una o varias sociedades.
· Tabla de amortización (chart of depreciation) : lista el valor de depreciación de un activo basándose en la ubicación de este.
· Año fiscal: define el periodo de presentación de informes de la empresa. Puede ser un año calendario.
· Monedas (currencies): se define el tipo de moneda. Que será utilizado para realizar pagos.
5. Datos maestros de SAP FI
- Maestro de clientes (customer master): info relacionada a los clientes:
· Detalles de contacto como nombre dirección etc
· Impuesto sobre la renta del cliente
· Pagos del cliente, info bancaria.
- Maestro de Libro mayor general: base de datos que contiene info del libro mayor general. Detalles como: Nombre y numero de cuenta, grupo de cuentas, tipo de cuenta, moneda de la cuenta, idioma.
- Maestro de proveedores: base de datos relacionada con los vendedores: Info de contacto, Impuesto sobre la renta del vendedor, Info bancaria