✒️SAP FI / Pagos de Anticipos y Utilización CME Por Jesus Chuco Torres
SAP FI Pagos de Anticipos y Utilización CME
6. PAGOS DE ANTICIPOS Y UTLIZACION CME 12
6.1. CME – CUENTA DE MAYOR ESPECIAL
La Cuenta de Mayor Especial, CME, es utilizada para contabilizar en un deudor o acreedor, imputando una cuenta diferente de la que tiene definida el dato maestro.
Si tenemos necesidad de que registre en una cuenta distinta a su cuenta asociada se debe utilizar un indicadro CME, donde se especifica el indicador, cuenta asociada y la cuenta CME correspondiente.
Un claro ejemplo son los anticipos pues debe ser un activo y no una cuenta de pasivo es por ello que se coloca el indicador CME.
6.2. CONTABILIZACIONES
Se puede visualizar las difierencias entre una contabilización normal y una con CME:
Contabilizacion normal:
Contabilización con CME:
6.3. CLASES DE CME
Cada indicador de CME posee una configuración de fondo, donde se especifica para cada indicador CME cual es la cuenta asociada del acreedor o deudor y cual es la cuenta que se imputará cuando se utilice el CME.
Existen 3 tipos de CME:
• Anticipos, utilizado en pagos o cobranzas
• Efectos, para futuros como cheques diferidos, pagarés o letras de cambio
• Otros
6.4. CONTABILIZACIONES DE ANTICIPOS
Un anticipo tiene 2 particularidades, no se aplicarán a facturas o partidas pendientes y se utilizará un indicador CME.
La primera pantalla esta dividida en 3 partes:
• Cabecera, notar que el sistema trae propuesto una clase KZ que es para pagos
• Datos de cuenta, datos del acreedor pero también datos del indicador CME.
• Datos bancarios, la cuenta mayor que corresponde al medio de pago con el cual se emitirá el anticipo.
En la siguiente pantalla se ingresa:
• Importe correspondiente
• Si se quisiera ingresar mas posiciones, es posible ocn el click en Posición nueva”
• El sistema genera un asiento igual al de un pago normal, pero cambia las claves de contabilización
• Los pagos se generan con clave de contab. 25 y un indicador CME con clave 29(Debe de acreedor).
6.5. SOLICITUD DE ANTICIPOS
Las solicitudes de anticipos son apuntes estadísticos. Los apuntes estadísticos son operaciones de cuenta de mayor especial, pero de carácter informativo que sirven únicamente como recordatorios para los usuarios.
Estos doc no se incorpran en el libro mayor, pero si se pueden visualizar en los estados de cuenta de lso acreedores o deudores
Esttas solicitudes de anticipos no son asientos contables, sino son líneas dentro de un documento SAP que no poseen contrapartidas
TX_ F-47
En la primera pantalla van los datos de cabecera , proveedor y el correspondiente CME.
En la siguiente pantalla se ingresan los importes de la solicitud de fondo y la fecha de vencimiento donde se tiene que realizar el pago.
Al no ser un asiento contable, solo posee una sola posición.
Por ejemplo un área solicita el anticipo a un proveedor(se crea la solicitud) y el área de tesorería paga mencionado anticipo
Las solicitudes de anticipos generan un documento. Para poder cancelar las solicitudes, se modifica en el indicador CME a letra F.
PAS NORMALES: implica que se seleccionarán las partidas normales, si solo queremos solicitudes o un doc con CME se quita el check
INDICADOR CME, permite seleccioanr partidas con CME
• Cuando se realizan solicitudes de anticipo con la “A”- Proveedores,lo que significa que cuando cancelemos dicha partida ese apunte estadístico se convertirá en una partida real imputado en el CME “A”
• Cuando se hace una instrucción de pago, utilizaremos en CME F para seleccionar las solicitudes de anticipos.
Aquí se visualiza que un mismo pago liquido 2 cuentas proveedores locales y anticipos.
Si visualizamos un reporte de partidas individuales,
La solicitud de anticpo (KA) cusndo se cancelegenerará una nueva posición con el indicador CME, quedando ocmpensado el KA y el KZ(anticipo como partida abierta)
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Sobre el autor
Publicación académica de Jesus Teobaldo Chuco Torres, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial.
SAP Expert
Jesus Teobaldo Chuco Torres
Profesión: Ingeniero Industrial - Peru - Legajo: KG86F
✒️Autor de: 127 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Carrera Consultor SAP CO Nivel Inicial
- Carrera Consultor SAP FI Nivel Avanzado
- Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Ingeniero industrial, con experiencia en el campo financiero, proyectos y costos asumiendo actualmente el puesto de analista de costos en arca continental.
Certificación Académica de Jesus Chuco
