✒️SAP FI / Pagos de Anticipos y Utilización CME Por Rodrigo Alvarado Juarez
SAP FI Pagos de Anticipos y Utilización CME
Pagos de anticipos y utilizacion CME
Cuenta de mayor Especial - CME
La cuenta de mayor especial es utilizada para contabilidar en un deudor / acreedor, imputando una cuenta distinta a la indicada en el dato maestro. Este indicador cuenta con una parametrizacion de fondo que especifica el indicador, cuenta asociada y cuenta CME. Por ejemplo, si se da un anticipo a un acreedor, este debe registrarse en una cuenta de activo (anticipo a proveedores) y no a la cuenta del proveedor como menos pasivo.
Todo lo que se imputa a un CME lleva claves de contabilizacion especial:
- 09 - CME - Debe - Deudor
- 19 - CME - Haber - Deudor
- 29 - CME - Debe - Acreedor
- 39 - CME - Haber - Acreedor
En una opreacion normal podemos hacer una imputacion al "acreedor 1" en la contabilidad general se imputa a la cuenta "210101 Proveedores locales". En una imputacion al "acreedor 1" con el indicador "CME A - anticipo a acreedores" el asiento de la contabilidad general se imputa a "150101 anticipo a proveedores"
Clases de CMECada indicador tiene una configuracion especifica la cuenta asociada de acreedor / deudor y cual es la cuenta asociada especial de dicho indicador.
Tipos de CME:
- Anticipos: Para pagos y cobranzas o solicitud de anticipos
- Efectos: Tambien pagos y cobranzas bajo especificaciones de cada pais
- Otros: Diversas transacciones para representar operaciones en otras cuentas de mayor no relacionadas con paogs
>Finanzas >Gestion financiera >Acreedores >Contabilizacion >Anticipo >Anticipo (Transaccion F-48).
La pantalla se divide en:
- Datos de cabecera: El sistema propone la misma clase de documentos para pagos KZ
- Datos de cuenta: Datos del acreedor; tambien debemos ingresar el indicador CME correspondiente
- Datos bancarios: Completaremos la cuenta de mayor con el medio de pago para el anticipo.
Luego de presionar Enter, ingresamos el importe correspondiente a la posicion del acreedor (El icono otras posiciones permite ingresar posiciones adicinales, si no es necesario, terminamos el anticipo grabando la operacion)
Se genera un asiento de pago normal con distinta claves de contabilizacion (25 / 15 para deudores)
Los anticipos se generan con una clave 29 y un indicador CME
Solicitud de anticiposSon apuntes estadisticos, que son operaciones de cuenta de mayor especial que sirven solo como recordatorio para el usuario de los pagos a efectuar. Aunque no se visualizan ni incorporan en el libro mayor, se pueden visualizar en los estados de cuenta de los acreedores / deudores
NO son asientos contables.
>Finanzas >Gestion financiera >Acreedores >Contabilizacion >Anticipo >Solicitud (Transaccion F-47).
En la primer pantalla ingresamos los datos de cabecera, proveedor y CME correspondiente. En la siguiente pantalla ingresamos la solicitud de fondos y fecha de vencimiento.
Las solicitudes de anticipos generan un numero de documento. En cualquier transaccion de pago podemos ver la lista de solicitudes pendientes de cancelacion como cualquier otra factura. Para poder cancelar las solicitudes, al momento de seleccionar las partidas, en el campo CME se complete con la letra F
- Partidas normales: Implica que se seleccionaran las partidas normales. Si solo queremos solicitudes de anticipos o documentos con CME, destildamos
- Indicador CME: Permite seleccionar las partidas con CME, especificando que indicador deseamos cancelar
Al hacer una solicitud de anciticpo, en el campo CME completamos con "CME A - Anticipo a proveedores". Cuando cancelemos esta partida, el apunte se convertira en una partida real imputado en el CME A
En la transaccion de pago, utilizamos CME F para seleccionar las solicitude de anticipos
Al ver un reporte de partidas individuales, la solicitud de anticipo (documento KA) al cancelarse generara una nueva posicion con el indicador CME definitivo, quedando el documento KA como compensado y el KZ (Anticipo) como partida abierta
Transaccion F-48 Anticipos:
- Genera documento de pago KZ
- No compensa partidas
- Utiliza CME
Transaccion F-47 Solicitud de anticipo
- Apunte estadistico (Dcoumento KA)
- No genera imputaciones reales
- Se puede cancelar con cualquier transaccion de pago
- Existen mayores controles ya que un sector solicita y otro paga
- Utiliza CME
Con cualquier procedimiento llegamo al mismo asiento contable de erogacion de fondos y contabilizacion de un credito en la cuenta del acreedor
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Sobre el autor
Publicación académica de Rodrigo Sebastian Alvarado Juarez, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial.
SAP Senior
Rodrigo Sebastian Alvarado Juarez
Profesión: Lic. Administracion Financiera - Mexico - Legajo: SN36G
✒️Autor de: 56 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Disponibilidad Laboral: FullTime
