✒️SAP FI / Pagos de Anticipos y Utilización CME Por Antonia D´esposito
SAP FI Pagos de Anticipos y Utilización CME
PAGOS Y ANTICIPOS Y UTILIZACIÓN CME LECCIÓN 6
1- CME Cuenta de Mayor especial es utilizada para contabilizar en un deudor o acreedor imputando en una cuenta diferente de la que tiene definida en el dato maestro.
Cuando realizamos una imputación a un deudor /acreedor nunca elegimos una cuenta de mayor sino que el sistema registra las operaciones en la cuenta asociada que se ingreso en el dato maestro del deudor o acreedor.
Si necesitamos contabilizar en una cuenta distinta de la definida en el dato maestro debemos utilizar un indicador CME, o indicar de Cuenta de Mayor Especial, este indicador tiene una parametrización que realiza un consultor funcional donde especifica Indicador, cuenta asociada y cuenta CME correspondiente. (Por ejemplo si entregamos un anticipo a un acreedor con solo completar el campo Indicador CME el sistema registra la operación en SAP bajo la cuenta anticipos.
TODO LO QUE SE IMPUTE A UN CME LLEVA CLAVES DE CONTABILIZACION ESPECIAL NO IMPORTA SI ES MANUAL O AUTOMATICA
09 CME DEBE DEUDOR
19 CME HABER DEUDOR
29 CME DEBE ACREEDOR
39 CME HABER ACREEDOR
LAS CLAVES DE CONTABILIZACION INDICA EL TIPO DE OPERACION QUE SE REALIZO
31 21 ACREEDOR PARA INGRESOS MANUALES
25 PAGO
27 / 37 COMPENSACION
2- Contabilizaciones
Diferencia entre contabilizacion norrmal y una contabilización con un Indicador CME
NORMAL: El asiento en la contabilidad general se imputa en la cuenta 210101 Proveedores Locales (clave 21)
INDICADOR CME: El asiento en la contabilidad general se impupta en la cuenta 150101- Anticipo Proveedores (clave 29 y CME A)
3- Clases de CME
Hay 3 tipos de CME
- ANTICIPOS: utilizados para pagos o cobranzas, permite realizar una solicitud de anticipo
- EFECTOS: también se utilizan en pagos y cobranzas, su utilización depende de las generalidades de cada país. En Argentina se utiliza para representar a los cheques diferidos., en otros países para letras de cambio o pagarés
- OTROS: se utilizan en diversas transacciones para representar las operaciones en otras cuentas de mayor que no esté relacionadas con pagos.
4- Contabilizaciones de Anticipos
Anticipos con 2 particularidades: NO APLICAREMOS FACTURAS O PARTIDAS Y UTILIZAREMOS INDICADOR CME
TRANSACCION F-48 FINANZAS- GESTION FINANCIERA- ACREEDORES- CONTABILIZACION- ANTICIPO- ANTICIPO
1° PANTALLA SE DIVIDE EN 3 PARTES
Datos de cabecera: el sistema trae propuesta la misma clase de documento que documentos para pagos KZ
Datos de la cuenta: datos del acreedor, debemos ingresar el indicador CME que corresponda con esta operación.
Datos bancarios: completamos la cuenta de mayor que corresponda al medio de pago con el cual vayamos a emitir el anticipo. Puede ser cuenta de banco o una cuenta de efectivo
NO COMPENSA NINGUNA PARTIDA
Continuamos presionando ENTER ó el ícono CONTINUAR e ingresamos el importe que corresponda a la posicion del acreedor
OTRAS POSICIONES nos permite ingresar más posiciones al documento si fueran necesarias, sino grabamos la operación.El sistema genera un asiento igual al de un pago normal pero cambian las claves de contabilización
LOS PAGOS SE GENERAN CON LA CLAVE DE CONTABILIZACION 25 ( 15 PARA COBRANZAS DE DEUDORES)
LOS ANTICIPOS SE GENERAN CON CLAVE DE CONTABILIZACION 29 Y UN INDICADOR CME
5- Solicitud de Anticipos: CLASE DE DOCUMENTO KA paso previo a la generación de un anticipo son apuntes estadisticos, son operaciones de cuenta de mayor especial de caracter informativos sirven únicamente como recordatorio del usuario de pagos y NO se visualizan ni se incorporan en el libro mayor, NO GENERA IMPUTACIONES REALES EN LA CONTABILIDAD PRINICIPAL, pero se pueden ver en los estados de cuenta de los acreedores o deudores. Generan un nro de documento.
En cualquier transaccion podemos ver la lista de solicitudes pendientes de cancelacion igual que vemos una factura, están disponibles en la grilla de partidas
NO SON ASIENTOS CONTABLES, son líneas dentro de un documento de SAP que no poseen contrapartidas. POSEE UNA SOLA POSICIÓN
TRANSACCION F-47 FINANZAS- GESTIONS FINANCIERA- ACREEDORES- CONTABILIZACION- ANTICIPO- SOLICITUD
Ingreso de solicitud de anticipo: debemos ingresar datos de cabecera y el proveedor y su correspondiente CME. En la siguiente pantalla ingresamos importe de la solicitud de fondos y la fecha de vto en la cual hay que hacer efectivo el pago
Un sector solicita un anticipo para un proveedor y Tesorería realiza el pago del anticipo utilizando a solicitud como respaldo de la operacion, esto genera mayor control.
SE PUEDE CANCELAR CON CUALQUIERADE LAS TRANSACCIONES DE PAGO (MANUALES O AUTOMATICAS) PARA PODER CANCELAR LAS SOLICITUDES DE ANTICIPO EL REQUISITO ES QUE CUANDO SELECCIONAMOS PARTIDAS, EN EL CAMPO INDICADOR CME SE COMPLETE CON LA LETRA F (SOLICITUDES DE ANTICIPOS)
Tilde en partidas normales implica que se seleccionaran las partidas normales, si sólo queremos solicitudes de anticipo o algun otro documento que posea CME debemos sacar el tilde
Indicador CME: permite seleccionar partidas que poseen INDICADOR CME y especificar el indicador CME que deseamos cancelar.
Cuando solicitamos anticipo en el campo CME DESTINO completamos CME A- Anticipo a Proveedores
En una transaccion de pago utilizamos CME F para seleccionar las solicitudes de anticipos
CME BLANCO: partida normal
Luego de realizada la solicitud con la transaccion F-47 se paga con la transacción F-53 como si fuera una factura mas. También puede cancelarse con la transacción F-48
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Sobre el autor
Publicación académica de Antonia Zulema D´esposito, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial.
SAP Senior
Antonia Zulema D´esposito
Profesión: Analista de Sistemas de Computación - Argentina - Legajo: BN37S
✒️Autor de: 60 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Antonia D´esposito
Disponibilidad Laboral: FullTime 
