✒️SAP FI / Los indicadores de impuestos Por Alondra Arpero Carreón
SAP FI Los indicadores de impuestos
Introducción Impuestos:
SAP gestiona clases impuestos, con Esquemas cálculo por países donde definen clases impuestos necesarias para administrar requerimientos de sociedades
Deudores (FI-AR), Acreedores (FI-AP), Libro mayor (FI-GL), características funcionalidad impuestos
- Cálculo impuestos: sistema realiza cálculo impuesto sobre base imponible especificada
- Contabilización: sistema contabiliza automáticamente cuentas impuestos definidas
- Correcciones: sistema corrige importes de impuestos en caso de descuentos por pronto pago
- Informes impuestos: contempla reportes permiten generar declaración de impuestos
Clase impuesto:
V - IVA soportado (IVA Crédito Fiscal) - grava valor de mercaderías o servicios que adquiere una empresa y es efectuado por acreedor, IVA soportado constituye crédito fiscal para empresa que adquiere bienes
A - IVA repercutido (IVA Débito Fiscal) - grava valor de mercaderías o servicios que factura al deudor, IVA repercutido constituye Débito fiscal, la empresa es responsable ante fisco
Empresa debe presentar al fisco declaraciones de débitos fiscales por venta y deduciendo el crédito corresponde IVA compras
Indicador Impuestos: funcionalidades
- Verifica en documento importe impuesto sobre valor agregado (IVA), percepciones o impuesto adicional calculado en porcentaje
- Calcular importe impuesto automáticamente
- Determinar cuentas impuestos en las que contabilizarán impuestos
-
Determinar las cuentas contables
Creación Indicador Impuestos:
Indicador impuesto se define introduciendo código dos dígitos y breve leyenda indicando alícuota (%) de impuesto
Indicadores se crean bajo esquema impuestos, lo primero es determinar en que país se utilizara dicho indicador y su clave 2 dígitos
Confirma país y clave, ingresa texto explicativo y clase impuesto correspondiente (Soportado o Repercutido); confirmamos y accede pantalla a ingresar Tipos impositivos
Tipos impositivos, porcentajes o alícuotas sobre los cuales se calcularán impuestos
Puede crear indicadores combinados, bajo mismo indicador puede definir mas de un tipo impositivo, permitiendo calcular y contabilizar mas de un impuesto (ej. IVA y percepciones de IVA)
Esquema Cálculo Impuestos incluye, determinación cuentas contables donde contabilizara automáticamente cargos impositivos. Antes grabar puede consultar cuentas que poseen los tipos impositivos ingresados a Indicador con botón Cuenta Impuestos
Procedimiento Utilización Indicador Impuestos:
Registrar comprobante se elige en dos tipos cuentas:
- Cuentas mayor: reflejen resultado o imputación a factura que estemos ingresando
- Cuenta Acreedor / Deudor: dependiendo si es factura compra o venta
Para ejemplo cuentas mayor conforman Base imponible = la base de calculo, a cuenta mayor indica el indicador impuestos para operación ademas de indicar que deseamos sistema calcule impuestos
Utilizar indicador impuestos en cuenta mayor es necesario dato maestro posea alguna opción en Categoría Fiscal
- - Cuenta mayor solo puede usarse con indicadores impuestos con clase impuesto IVA Soportado
- + Cuenta mayor solo puede usarse con indicadores impuestos con clase impuesto IVA Repercutido
- * Cuenta mayor puede usarse cualquier indicador impuestos
- < Identifica cuenta IVA soportado
- > Identifica cuenta IVA repercutido
Indicadores, cuenta puede restringirse solo pueda imputar con único indicador
Neto, sistema realiza cálculo basado importe ingresado en cuenta mayor y Suma impuestos
Bruto, sistema considera que importe cuenta mayor es al valor final, calculará valor Restando impuestos y calculando valor neto
Impuestos calculados por Neto o Bruto depende Opciones Tratamiento que configure usuario
Simular, sistema crea posiciones de impuestos automáticamente, datos como clave contabilización, cuenta mayor impuestos e importes definidos por SAP basado en configuración de sistema
¿Cómo se realiza el cálculo de impuestos si está definido como Cálculo sobre importe bruto? Se divide del importe total por los porcentajes de impuestos hasta llegar al neto
¿Cómo se realiza el cálculo si está definido como Calculo sobre importe Neto? Se multiplica el importe neto por los porcentajes de impuestos hasta llegar al importe bruto
¿Quién determina la cuenta de impuesto? El indicador de impuestos
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Sobre el autor
Publicación académica de Alondra Itzel Arpero Carreón, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial.
SAP Master
Alondra Itzel Arpero Carreón
Mexico - Legajo: HC12V
✒️Autor de: 109 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Certificación Académica de Alondra Arpero
Disponibilidad Laboral: FullTime 
