✒️SAP FI / Las Cuentas de Mayor Por Eduardo Sanchez Galvan
SAP FI Las Cuentas de Mayor
2.1 Cuentas de mayor.
En el segmento del plan de cuentas se debe especificar si la cuenta es una cuenta de balance o una cuenta de perdidas y ganancias.
Ambas clases de cuenta se tratan de forma diferente en el cierre: En el caso de las cuentas de balance, el saldo s
e arrastra a la misma cuenta. En el caso de las cuentas debeneficios, el saldo se transfiere a una cuenta de remanente y la cuenta de beneficios se fija en cero.
Grupos de cuentas para cuentas de mayor
Dado que un plan de cuentas contiene muchas clases diferentes de cuentas, las cuentas se pueden agrupar en distintos grupos de cuentas. Normalmente, en un grupo de cuentas se reúnen cuentas que tienen la misma función en el libro de mayor, por ejemplo, cuentas monetarias, cuentas de material, cuentas de activos fijos, cuentas de perdidas y ganancias, etc.
Asignando un rango de numeros a un grupo de cuentas puede asegurarse de que las cuentas de la misma clase se incluyan en el mismo intervalo de números. Los intervalos de números para cuentas de mayor pueden solaparse. Debe introducir el grupo de cuentas en el segmento del plan de cuentas; controla el formato del segmento de sociedad de una cuenta de mayor. Por ejemplo, para todas sus cuentas monetarias, desea poder visualizar todas las partidas individuales. En el Customizing se modifica el status de campo para hacer que "visualización de partidas individuales "sea un campo de entrada obligatoria para su grupo "Cuentas monetarias".
Status de campo:
El status de campo permite controlar la visualización y la actualización de los datos maestros de cuenta. Puede asignar a campos que no utilice el status Ocultar. Los campos cuyos valores no se deban modificar pueden tener el status Visualizar (incluso en el modo de modificación). Para los campos donde deba introducir un valor, puede definir el status entrada obligatoria. Los campos que pueden contener una entrada, pero que no son obligatorios, se pueden fijar en entrada opcional.
Cuentas asociadas:
Las cuentas asociadas son cuentas de mayor asignadas a registros maestros de interlocutor comercial para registrar todas las operaciones en la contabilidad auxiliar. Todas las contabilizaciones en las cuentas de contabilidad auxiliar se contabilizan automaticamente en las cuentas asociadas asignadas. Por consiguiente, el libro mayor siempre esta actualizado.
Puede definir una cuenta de mayor como una cuenta asociada introduciendo una de las siguientes clases de cuenta en el campo Cuenta asociada para clase de cuenta: D para deudores K para acreedores La cuenta asociada sólo será validada para la cuenta especificada. Son cuentas asociadas tipicas las cuentas "Deudores" y "Acreedores".
Nota: No puede contabilizar importes directamente en cuentas asociadas.
Visualiz.partidas individuales:
Las cifras de movimientos son el total de contabilizaciones de todas las partidas individuales en el Debe o el Haber. El saldo es la diferencia entre la cifra de movimientos en el Debe y la cifra de movimientos en el Haber. El campo "Visualización de partidas individuales" es un campo de control del segmento de la sociedad de una cuenta.
Al contabilizar un documento en las cuentas sin visualización de partidas individuales , sólo se actualizan las cifras de movimientos. Cuando un usuario desea consultar su cuenta en linea, sólo puede ver el saldo.
Puesto que la visualización de partidas individuales consume recursos adicionales del sistema, sólo debera utilizarla sino existe otra manera de consultar las partidas individuales.
No debe activar la visualización de partidas individuales para: Cuentas asociadas(las partidas individuales se gestionan en las cuentas de la contabilidad auxiliar).
Cuentas de ingresos(las partidas individuales se gestionan en la aplicacin de gestin de pedidos de cliente) Cuentas de existencias de material(las partidas individuales se gestionan en la aplicación Gestión de compras)
Cuentas de impuestos(las posiciones de impuestos sólo tienen sentido en relación con el documento; los importes del impuesto ya se han verificado al contabilizar el documento.)
Gestión de partidas abiertas
Las partidas de cuentas con gestión de partidas abiertas se marcan como abiertas o compensadas. Para las cuentas con gestión de partidas abiertas debe estar activada la visualización de partidas individuales.
La gestión de partidas abiertas es un requisito si necesita verificar si hay una contrapartida para una operación contable determinada.
Debe utilizar la gestión de partidas abiertas para las siguientes cuentas:
*Cuentas bancarias de compensación.
*Cuentas de compensación para la entrada de mercancias/recepción de facturas.
*Cuentas de compensación de nominas.
Sólo podra activar y desactivar la gestión de partidas abiertas cuando el saldo de la cuenta sea cero.
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Sobre el autor
Publicación académica de Eduardo Jacob Sanchez Galvan, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial.
SAP Expert
Eduardo Jacob Sanchez Galvan
Profesión: Ingeniero Químico - Mexico - Legajo: AK35N
✒️Autor de: 58 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Carrera Consultor SAP CO Nivel Avanzado
- Carrera Consultor SAP CO Nivel Inicial
- Master Accounting for SAP S/4HANA FINANCE
- Carrera Consultor SAP FI Nivel Avanzado
- Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Eduardo es un pensador meticuloso y exacto con un dinamismo innato para la solución de problemas, es analítico y creativo y tiene una considerable curiosidad por las causas de los problemas y la soluc
Certificación Académica de Eduardo Sanchez
