✒️SAP FI / Las Cuentas de Mayor Por Mariela Raia
SAP FI Las Cuentas de Mayor
Unidad 2- Registraciones contables - Cuentas de mayor
Crear cuentas de mayor
La cuenta de mayor es un dato maestro dentro de SAP que representa a las cuentas contables de un plan de cuentas.
La transacción que se utiliza para crear cuentas de mayor es la FS00 y se encuentra dentro de la opción "finanzas" del menú de SAP.
Para completar los datos de cada cuenta mayor, se deberá ir pasando por cada una de las solapas que nos muestra la transacción:
1- Solapa tipo/denominación (corresponde al Segmento Plan de cuentas, por lo que sus datos son válidos para todas las sociedades):
- Número de cuenta mayor: es el número que identifica en forma unívoca a la cuenta
- Sociedad: es la sociedad FI en la que se está creando la cuenta contable
- Grupo de cuentas: permite identificar la naturaleza de la cuenta al clasificarla en grupos, ejemplo: cuentas bancarias, cuentas de resultado, activos, pasivos etc). Esta característica permite delimitar el rango de numeración de una cuenta y define que datos son obligatorios y cuales no.
- Tipo de cuenta: se utiliza para clasificar las cuentas entre "balance" (identifica a las cuentas patrimoniales) y "beneficio" (identifica a las cuentas de resultados).
- Texto breve (ej nombre de la cuenta) y texto explicativo (describe la naturaleza de la cuenta)
2- Solapa Datos de control:
- Moneda: identifica la moneda en la que se gestiona la cuenta de mayor para la sociedad FI. Si la cuenta se gestiona en moneda local, significa que podrá recibir imputaciones en cualquier moneda, si en cambio el campo se completa con una moneda extranjera, solo podrá recibir imputaciones en esa moneda.
- Categoría fiscal: determina si la cuenta de mayor es relevante para impuestos o no, es decir si puede utilizarse como base para el cálculo de impuestos (como por ej el IVA).
- Permite contabilizar s/ impuestos: este campo permite contabilizar una cuenta sin introducir un indicador de impuestos, a pesar de que haya sido definida como relevante para impuestos.
- Cuenta asociada para clase de cuenta: significa que la cuenta se utiliza como vínculo con otros submódulos. Las cuentas definidas como asociadas nunca podrán imputarse de manera directa sino que debe realizarse siempre a través de un dato maestro de acreedor, deudor o activo fijo.
- Partidas individuales: esta opción permite movilizar todos los movimientos de una cuenta, no solo su saldo.
- Gestión de partidas abiertas: permite que los movimientos de una cuenta contable se puedan compensar entre si, de manera que si solo queremos ver los movimientos no compensados se deben listar solo las partidas abiertas.
Las solapas Datos control y Entrada/Banco/ Intereses corresponden al "Segmento sociedad", esto quiere decir que los datos son solo validos para la sociedad en la que se está creando la cuenta.
Nota: Dentro de la solapa "datos de control", se encuentra la opción "clave de clasificación", esta opción se completará si queremos que, al registrar un documento, el campo asignación se complete en forma automática con un valor o concatenación determinada de valores, este campo posee un macht code con las distintas opciones de valores que puede tomar el campo asignación, estas opciones son parametrizables, es decir por configuración se pueden crear nuevos valores para seleccionar desde el campo "clave de clasificación"
3- Solapa "Entrada/ Bancos/ Intereses"
- Grupo de status Campo: permite definir que imputaciones adicionales puede recibir una cuenta de mayor al momento de registrar una operación contable, además define que campos son obligatorios y cuales no. Ej. cuando registramos un documento imputando a activo fijo el campo "orden" es obligatorio.
- Relevante para el movimiento de caja: este tilde permite identificar las cuentas bancarias y de efectivo relevantes para las operaciones de pago.
- Banco propio: es el vínculo de la cuenta contable de bancos con el dato maestro de banco propio.
- ID de cuenta: este dato en combinación con la clave de banco propio identifica el número de cuenta bancaria.
* Opción contabilizar automáticamente: si deseamos que las cuenta que contabiliza el sistema no sean imputadas manualmente debemos tildar esta opción (ej. las cuentas por diferencia de tipo de cambio).
* Campo Nivel de tesorería: se utiliza en las cuentas bancarias o cuentas de gran liquidez, el valor ingresado en este campo es válido para el reporte de tesorería que muestra un flujo de fondos, con el nivel de tesorería se clasifican las cuentas bancarias en ese reporte.
4- Solapa Palabra clave/ Traducción
Esta solapa se utiliza para traducir la denominación de una cuenta contable en otros idiomas. Dependiendo del idioma que tenga parametrizado el usuario, es el idioma en que se verán los textos de la cuenta. Si no se ingresan las traducciones, el texto de la cuenta se verá en el idioma en el cual fue ingresado.
5- Solapa Información Plan de cuentas/ Solapa Información sociedad
En estas solapas se pueden visualizar "cuando" se creo una cuenta de mayor a nivel Plan de cuentas y a nivel Sociedad Fi y "que" usuario la creo.
Desde el botón "Docs. Modificación" podremos visualizar todas las modificaciones que se le hayan realizado a esa cuenta de mayor (cuando se modificó, el usuario que lo hizo y que valores tenía antes y después del cambio) Ej. obra social diferencial.
Es posible crear una cuenta de mayor con "Modelo", usando esta opción el sistema copia todos los datos de la cuenta modelo en la nueva cuenta permitiendo modificar los datos propios de esta última.
Modificación y visualización de una cuenta
La transacción para modificar y visualizar una cuenta es la misma que para crearla (FS00), pero deberemos hacer click en el "lápiz" si queremos hacer una modificación o en "los anteojos" si lo que queremos es solo visualizarla.
Bloqueo de una cuenta
Una cuenta puede bloquearse de manera que no reciba imputaciones contables, para esto deberemos hacer click en el "candado" y luego grabar los cambios, si queremos desbloquearla hacemos click nuevamente en el candado para sacarlo.
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Agradecimiento:
Ha agradecido este aporte: Antonio Peinado Sempere
Sobre el autor
Publicación académica de Mariela Raia, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial.
SAP Senior
Mariela Raia
Profesión: Jefe Corporativo de Cuentas a Pagar - Argentina - Legajo: PC31H
✒️Autor de: 31 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Disponibilidad Laboral: FullTime
