✒️SAP FI / Las Cuentas de Mayor Por Karenina Acosta León

CUENTAS DE MAYOR

1. CREAR CUENTA DE MAYOR

• Cuenta de mayor= dato maestro en SAP. Representa a las CUENTAS CONTABLES de un plan de cuentas (dato maestro que agrupa el total de cuentas de mayor). Se utilizan para registrar los movimientos de la empresa.
• Para administrarlas en SAP:
• TRANSACCIÓN FS00
• Finanzas-> Gestión Financiera-> Libro Mayor-> Datos Maestros-> Cuenta de Mayor-> Tratamiento Individual-> Central
• NOTA: PLAN DE CUENTAS: pueden ser de 3 clases:

1. operativo: registraciones contables
2. de grupo: multisociedades
3. país: por norma legal un país puede requerir uno específico

1.1 DEFINICIONES DE LOS PRINCIPALES CAMPOS A COMPLETAR:

• SOLAPA TIPO/DENOMINACIÓN:
• Corresponde al Segmento Plan de Cuentas= sus datos son válidos para todas las sociedades.
• Principales campos:

1. Número de la cuenta mayor.- identifica unívocamente la cuenta de mayor en un plan de cuentas.
2. Sociedad.- identifica la sociedad FI en la cual se está creando la cuenta.
3. Grupo de Cuentas.- característica CLASIFICADORA dentro de los registros maestros. Ej. cuentas bancarias, gastos, ingresos, inventarios, pasivos. Permite DELIMITAR el rango de NUMERACIÓN de una cuenta y define qué datos son obligatorios, opcionales, ocultos. Es una entrada OBLIGATORIA.
4. Tipo de Cuenta.- puede ser BALANCE (ctas patrimoniales) o BENEFICIO (ctas de resultados).
5. Texto Breve.- describe la cuenta de mayor. 20 caracteres.
6. Texto Explicativo.- descríbela naturaleza de la cuenta. 50 caracteres.

• SOLAPA DATOS DE CONTROL
  
• Esta solapa y la solapa "Entrada/Bancos/Intereses" corresponden al Segmento Sociedad= sus datos son válidos ÚNICAMENTE para la sociedad en que se crea la cuenta.
• Principales campos:

1. Moneda.- moneda en la que se gestiona la cuenta de mayor en la sociedad. Si es en la MONEDA LOCAL, entonces puede recibir imputaciones en cualquier moneda. Si el campo se completa con una MONEDA EXTRANJERA, entonces las imputaciones solo podrán ser en esa moneda extranjera.
2. Categoría Fiscal.- determina si la cuenta es relevante para impuestos o si es una cuenta de impuestos. Ej: Cta Gts de limpieza es relevante pues se utiliza como base para el cálculo de impuestos. La Cta IVA Crédito Fiscal es una cta de impuestos.
3. Permite contabilizar s/ Impuestos.- permite que la cta se contabilice sin introducir un INDICADOR DE IMPUESTOS a pesar de que se haya definido como relevante para impuestos. Ej: Cta Gtos Bancarios no siempre está sujeta impuestos como el IVA.
4. Cuenta asociada para clase de cuenta.- cuenta que se utiliza como VÍNCULO con los submódulos de CXP, CXC y AF. Estas cuentas nunca pueden imputarse de manera directa en un asiento contable sino A TRAVÉS DE UN DATO MAESTRO de acreedor, deudor o AF.
5. Partidas Individuales.- permite visualizar todos los movimientos que recibe una cuenta de mayor. Si no se marca solo se verán los saldos de las cuentas pero NO sus movimientos.
6. Gestión de Partidas abiertas.- permite que los movimientos de una cuenta puedan compensar entre si. El SALDO de una cuenta está compuesto por estas partidas. Ej. La Cta Provisiones de Facturas a Recibir tiene imputaciones por provisiones en el HABER y una vez que llegan las facturas, las imputaciones serán en el DEBE. El saldo refleja las facturas que no se han recibido.
7. Asignación.- campo de libre ingreso. Al momento de contabilizar un documento, para cada posición. En los datos maestros, nos encontramos con el CAMPO CLAVE DE CLASIFICACIÓN q sirve para determinar que el campo ASIGNACIÓN se complete automáticamente con UN VALOR o CONCATENACIÓN (unir 2 cosas) de valores. Ej. concatenar periodo más ejercicio. El campo clave de clasif posee un matchcode con los distintos valores que puede tomar el campo asignación. Son parametrizables, o sea se le pueden asignar nuevos valores para seleccionar.

• NOTA: INDICADOR DE IMPUESTOS:
• Clave de 2 caracteres para registrar cargos impositivos en las facturas de deudores y acreedores.
• Características:
• Cálculo de impuestos: sobre la base imponible que se especifique
• Contabilización: en las cuentas de impuestos definidas
• Correcciones: corrige importes de impuestos si existen descuentos por pronto pago
• Informes de impuestos: reportes para generar las declaraciones fiscales

• SOLAPA ENTRADA/BANCO/INTERESES
  
• Principales campos:

1. Grupo de Status Campo.- define imputaciones adicionales que una cuenta de mayor puede recibir al registrar una operación. Define qué campos son obligatorios/opcionales/ocultos. Ej. en las ctas bancarias la fecha es obligatorio. En las ctas gastos, la fecha es oculta al ingresar un documento.
2. Relevante para el movimiento de Caja.- si lo tildo identifica las ctas bancarias y de efectivo relevantes para las operaciones de pago.
3. Banco propio.- vínculo de la cta contable de bancos con el dato maestro de Tesorería "banco propio". Este dato maestro identifica los bancos en los cuales una sociedad posee ctas bancarias. Se utiliza en transacc de pagos automáticos, conciliaciones bancarias, operaciones con efectos. Van de la mano con el ID de cuenta que representan a las ctas bancarias.
4. ID Cuenta.- clave q identifica el núm de cta bancaria junto con la clave de banco propio.
5. Contabilizar automáticamente.- si se selecciona, SAP contabiliza automáticamente. Ej. dif de tipo de cambio. Si deseamos q las ctas no sean imputadas manualmente. Así la cta solo podrá recibir imputaciones automáticas y no manuales. Si se quiere imputar manualmente, se puede destildar, realizar la imputación y volver a tildar.
6. Nivel de Tesorería.- Se utiliza en ctas bancarias o de liquidez. Este valor es válido para un reporte de tesorería q muestra un flujo de fondos. con el nivel de tesorería se clasifican las ctas bancarias en dicho reporte.

• La cta de banco es un dato maestro que está relacionada con otro dato maestro "Banco propio ID Cuenta" q representa al mismo banco pero en el MÓDULO de TESORERÍA.

• SOLAPA PALABRA CLAVE/TRADUCCIÓN
  
• Para traducir la denominación de una cta contable en otros idiomas.
• El texto se verá en el idioma en que ingrese el usuario al sist.
• Si no se completan las traducc, el texto se verá en el idioma en el q fue ingresado.

• SOLAPA INFO PLAN DE CUENTAS/SOLAPA INFO SOCIEDAD
  
• Se ve CUÁNDO se creó una cuenta de mayor a nivel Plan de Cuentas y a Nivel Sociedad FI y QUÉ usuario la creó.
• Botón "Docs Modif".- muestra las modif realizadas a la cta de mayor, qué usuario, cuándo, qué valores tenía antes y después de la modificación.
• Crear con Modelo.- para crear una cta de mayor tomando como base una ya existente. El sist copia todos los datos de la modelo permitiendo modificar los datos propios de la nueva cuenta.

2. MODIFICACIÓN Y VISUALIZACIÓN DE UNA CUENTA

• Presionar el LÁPIZ para habilitar los campos q se puedan modificar.
• Presionar ANTEOJOS para ver las características de una cta.
• Presionar HOJA EN BLANCO para crear una cta contable.

3. BLOQUEO DE UNA CUENTA

• Para evitar que se utilice para registrar imputaciones contables.
• Presionar el ícono CANDADO para bloquear o desbloquear y GRABAR.