✒️SAP FI / Las Cuentas de Mayor Por Pamela Perez Gallon

Crear cuenta de Mayor

Cuenta de mayor: dato maestro dentro de SAP que representa a las cuentas contables de un plan de cuentas.

FS00 = Tratamiento Central

Solapas que forman parte de los datos

1) Solapa Tipo/Denominacion : Corresponde al Segmento Plan de Cuentas, es decir que sus datos son validos para todas las sociedades.

Nro. de la cta de mayor: nro univoco que identifica a la cta contable
Sociedad: para la cual se crea la cta
Grupo de ctas: caracteristica que clasifica a las cuentas que permite delimitar el rango de numeracion de una cta y define que datos son obligatorios, opcionales u ocultos.
Tipo de cuenta: puede ser de Balance o beneficio (resultados)

No hay una relación estándar entre el grupo de cuentas y el tipo de cuenta, por lo tanto, podrías marcar la cuenta como cuenta de balance y a su vez elegir el grupo de cuenta de egresos. El tipo de cuenta es importante para el arrastre de saldos al cierre del ejercicio, si la cuenta esta marcada como cuenta de beneficios, en el cierre anual se arrastrará el saldo a la cuenta de Resultados del ejercicio, en cambio si esta marcada como cuenta de balance, se arrastrará el saldo al ejercicio siguiente en la misma cuenta.

El campo sociedad GL asociada es para otro módulo que se llama Consolidación. El modulo consolidación permite eliminar operaciones intercompany, por lo tanto, si una cuenta es intercompañia en el campo sociedad GL asociada se determina a que sociedad del grupo esta vinculada esa cuenta.

Texto breve
Texto explicativo

2) Solapa Datos de Control

Moneda: identifica la moneda en la cual se gestiona la cuenta de mayor para la sociedad respectiva.Si la cuenta se gestiona en la moneda local de la Sociedad Fi podra recibir imputaciones en cualquier moneda. Si el campo se completa con una moneda extranjera solo podra recibir imputaciones en esa moneda.

Categoria Fiscal: identifica si la cuenta es o no relevante para impuestos.

Permite contabilizar s/impuestos: este indicador permite que una cuenta se pueda contabilizar sin impuestos a pensar que la cuenta se haya definido como para que sea relevante.

***Indicador Impuesto: permite determinar, calcular y contabilizar cargos impositivos en las facturas de acreedores como de clientes

Cuenta asociada para clase de cuenta: se utilizan como nexo y no se le pueden realizar imputaciones de manera directa en un asiento contable sino que debe de hacerse mediante la cuenta.
La opcion: cuenta cte contractual es parte de una solución de industria. Recuerdas que en la unidad 1 vimos que SAP además de su versión estandar tiene soluciones especialmente diseñadas para algunas industrias. Este campo se utiliza para FI-CA, que es la solución para aquellas empresa que tienen un número muy grande de clientes y proveedores. Por ejemplo empresas de servicios públicos como agua, gas, luz o telefonía.

Partidas Individuales: permite visualizar todos los movimientos que recibe una cta de mayor. Sino se marca se podran visualizar los saldos de las cuentas pero NO sus movimientos.

Gestion de Partidas abiertas: permite que los movimientos de una cta contable se puedan compensar entre si. Es decir que el saldo de una cta esta compuesto por las partidas abiertas.

*** Campo asignacion: al momento de contabilizar para cada posicion existe un campo que se llama Asignacion. En los datos maestros existe un campo que se llama Clave de Clasificacion que sirve para determinar que el campo Asignacion se complete de forma automatica con algun valor o concatenacion de valores

Número de Cuenta Alternativo: además del plan de cuentas operativo, se puede crear un plan de cuentas país. Se utiliza cuando se trata de una compañia internacional con filiales en distintos lugares del mundo y todas las sociedades deben utilizar el mismo plan de cuentas operativo. Con el plan de cuentas país se arma una equivalencia por cada una de las cuentas, de esta manera se puede obtener un balance por un plan de cuentas o por el otro. Siempre se imputan las operaciones al plan de cuentas operativo, pero en determinados reportes se pueden visualizar los saldos por medio del plan de cuentas país.

Saldos solo en moneda local: SAP siempre contabiliza en moneda local. Si ingresas un documento en moneda extranjera, el sistema almacenará los datos en moneda extranjera y en moneda local al T/C que se haya especificado. Este campo en realidad se utiliza para la compensación de partidas abiertas (veremos este tema en detalle en las próximas lecciones), no obstante este check lo que hace es considerar los saldos de las partidas contabilizadas en moneda extranjera con el saldo histórico en moneda local al momento de compensarlo, es decir, las cuentas que posean este check no calcularan diferencias por tipo de cambio.

Contabilizar automáticamente: Se utiliza para evitar que una cuenta reciba imputaciones manuales y solo pueda contabilizarse por imputaciones automáticas que hace el sistema. Un ejemplo son las Diferencias de Tipo de Cambio, SAP para distintas operaciones calcula diferencias de tipo de cambio y si la cuenta tiene este tilde ningún usuario podrá hacer un asiento imputando contra dicha cuenta.

Pos imputar contabilización: esta muy relacionado con el tilde anterior y se utiliza para poder agregar algún dato adicional a las imputaciones automáticas. Por ejemplo si estas ingresando un pago y el sistema calcula una diferencia por tipo de cambio y si la cuenta tiene este tilde te habilitará una ventana donde podrás agregarle esos datos adicionales como centros de costos, textos u otros.

Las solapas Datos Control y Entrada/Banco/Intereses corresponde al Segmento Sociedad. Es decir que son validad para la sociedad en la que se estan creando.

3) Solapa Entrada/Banco/Intereses:

Grupo de Status Campo: permite determinar que imputaciones podra tener una cuenta de mayor al momento de la contabilizacion. Ademas define si los campos son obligatorios, opcionales u ocultos.

Relevante para movimiento de caja: permite identificar las ctas bancarias y de efectivo relevantes para las operaciones de pago

Banco propio: es el vinculo de la cuenta contable de bancos con el dato maestro de banco propio.

ID Cuenta: en combinacion con la clave de banco propio, esta clave identifica el nro. de cuenta bancaria.

Cuenta de Banco: banco propio ID cuenta que representa el mismo banco pero en el modulo de Tesoreria.

Solo contabil. automaticamente: algunas cuentas se contabilizan automaticamente, es decir si no se quiere imputar manualmrnte. La cuenta podra realizarle imputaciones automaticas y si se necesita hacer una imputacuon se podra destildar y luego volver a tildar. Ej: cuentas de dif. de cambio.

Nivel de tesoreria: se utiliza en cuentas bancarias o de gran liquidez. Este valor es valido para el reporte de tesoreria. Con este nivel se pueden clasificar las cuentas en ese reporte.

4) Solapa Palabra Clave / Traduccion

Se usa para traducir la denominacion de una cuenta contable Se vera en el idioma en que ingreso en el sistema.

5) Solapa Informacion Plan de Ctas / Solapa Infirmacion Sociedad

Se puede visualizar cuando se creo la cta a nivel Plan de Ctas y a nivel Sociedad Fi y que usuario la creo.
En el boton Docs. Modificacion se podran visualizar las modificaciones que se le realizo a la cta.

Una cuenta se puede crear con modelo, es decir utilizando una cta ya existente copiandose todos los datos y modificando los que se necesite.

Modificacion y Visualizacion de una cuenta

Bloqueo de una cuenta

Se podra bloquear para evitar que se le sigan registrando imputaciones contables. Se deber presionar el boton Candado.

Existe una funcionalidad que permite planificar los importes previstos en las cuentas de mayor. La planificación permite obtener luego balances con comparaciones real vs planificado.

Si una cuenta de mayor esta bloqueada para planificaciones, la misma no podrá recibir un importe de planificación.

En ambas opciones lo que se impide es que se realice una contabilización en la cuenta. La diferencia se encuentra en que si se tilda en el área Bloqueo Sociedad, solo se bloquea para una sociedad en particular, en cambio si se tilda en el área de Bloqueo Plan de Cuentas se bloquea para todas las sociedades.