Unidad 2 leccion 1 Las cuentas de mayor.
- Crear La cuenta de mayor: Para ingresar a la cuenta de mayor Finanzas - Libro Mayor- Datos Maestros- Cuenta de Mayor- Tratamiento individual- Central.
- Definiciones de los principales campos a completar:
- Solapa Tipo / Denominacion:
los principales campos de la solapa Tipo/Denominacion son:
- Numero de la cuenta mayor: El numero de cuenta identifica unicovamente la cuenta mayor en un plan de cuentas.
- Sociedad: Identifica a la sociedad FI en al cual se esta creando la cuenta contable.
- Grupo de cuentas: El grupo de cuenta es una caracteristica clasificadora dentro de los registros maestros de cuentas de mayor. (Ejemplo: Cuentas bancarias, gastos, ingresos , inventarios, pasivos). Esta caracteristica permite delimitar el rango de numeracion de una cuenta y define que datos son obligatorios u opcionales u ocultos en la creacion de la cuenta. En la creacion de una cuenta de mayor, el grupo de cuentas es una entrada obligatoria.
- Tipo de cuenta: Se utiliza para encuadrar una cuenta de mayor en una de las siguientes clasificaciones:
1) Balance: identifica a las cuentas patrimoniales.
2) Beneficio: Identifica a las cuentas de resultados.
- Texto Breve: Texto breve que describe a la cuenta mayor (20 caracteres).
- Texto explicativo: Texto largo que describe a la naturaleza de la cuenta mayor.
Nota: La sopala Tipo/Denominacion corresponde al segmento plan de cuentas. Esto quiere decir que sus datos son validos para todas las sociedades.
2) Solapa Datos de control: Los principales campos de solapa datos de control son:
- Moneda: Identifica la moneda en la cual se gestiona la cuenta de mayor para la sociedad respectiva. Si la cuenta se gestiona en la moneda local de la Sociedad FI, Entonces podra recibir imputaciones en cualquier moneda. Si el campo se completa con una moneda extranjera entonces las imputaciones que reciba esa cuenta solo podran ser en la moneda especifica. Ejemplo. Si una sociedad tiene como moneda local dolares y la cuenta se ha definido con moneda Euros, la cuenta contable solo podra imputarse en Euros.
- Categoria Fiscal: Determina si la cuenta de mayor es relevante para impuestos o no, o si es una cuenta de impuestos ejemplo la cuenta gastos de limpieza es relevante para impuestos , ya que puede utilizarse como base para el calculo de impuestos. La cuenta IVA crredito fiscal es una cuenta de impuestos.
- Permite contabilizar S/ impuestos: Este indicador permite que una cuenta pueda contabilizarse sin tener que introducir un indicador de impuestos a pesar de que la cuenta se haya definido como relevante para impuestos en el campo anterior. Ejemplo, la cuenta gastos bancarios no siempre es una cuenta que esta sujeta a impuestos como el IVA.
- Cuenta asociada para la clase de cuenta: Indica que es una cuenta que se utiliza apra vinculo con los submodulos de cuentas a pagar, cuentas a cobrar y activos fijos, la cuentas definidas como asociadas nunca pueden imputarse de manera directa en un asiento contable, sino que debe realizarse siempre a traves de un dato maestro de acreedor , deudor o activo fijos.
- Partidas individuales: La definicion de partidas individuales permite visualizar todos los movimientos que recibe una cuenta de mayor. Si no se marca este tilde solo podran visualizarse los saldos de las cuentas pero no asi sus movimientos.
- Gestion de partidas abiertas: Permite que los movimientos de una cuenta contable se puedan compensar entre si, de esta manera el saldo de una cuenta siempre esa compuesto por las partidas abiertas; ejemplo la cuenta provisiones de facturas a recibir puede imputaciones en el haber por las contabilizaciones de la provisiones y una vez que llegan las factura, la cuenta recibe imputaciones en el debe, esas partidas pueden compensarse de manera que el saldo refleje la composicion de las facturas que un nose han recibido.
3) Solapa Entrada / Banco / intereses: Los principales campos de la solapa Entrada/Banco/ intereses son:
- Grupo de Status Campo: Permite definir que imputaciones adicionales puede recibir una cuenta de mayor al momento de registrar una operacion contable Ademas define que campos son obligatorios, opcionales u ocultos. Ejemplo , en las cuentas bancarias la fecha valor es un dato obligatorio, en las cuentas de gastos, la fecha valor es un campo que ni siquiera se visualiza al momento de ingresar un documento.
- Relevante para el movimiento de caja: esta tilde permite identificar las cuentas bancarias y de efectivos relevantes para las operaciones de pago.
- Banco propio: Es el vinculo de la cuenta contable e bancos con el dato maestro de banco propio.
- ID Cuenta: En combinacion con la clave de banco propio.
4) Solapa Palabra Clave / Traduccion: Esta solapa se utiliza para traductir la denominacion de una cuenta contable en otros idiomas. De acuerdo con el idioma en que ingrese un usuario al sistema es el texto en el cual se vera la descripcion de la cuenta. Si no completamos las traducciones, el texto de la cuenta se vera en el idioma en el cual fue ingresado.
5) Solapa informacion plan de cuentas / solapa informacion Sociedad: En estas solapas se pueden visualizar cuando se creo una cuenta mayor a nivel de plan de cuentas y sociedad FI que el usuario la Creo.
- Crear con modelo: Existe la posibilidad de crear una cuenta de mayor tomando como modelo una ya existente, el sistema copia todos los datos de la cuenta modelo permitiendo modificar los datos propios de la nueva cuenta.