CUENTAS DE MAYOR
Ess un dato maestro dentro de SAP que representa las cuentas contables en un PUC.
Las cuentas contables se realizan desde una unica transacción denominada FS00,
La ruta de creación es: Finanzas / Gestion Financiera /Libro Mayor /Datos Maestros /Cuentas de Mayor /Tratamiento Individual/ Central
Numero de cuenta alternativo: Existe el Plan de cuentas operativo y crear un plan de cuentas país. Esto se utiliza cuando se trata de matriz y filiales, todas las sociedades utilizan el mismo plan de cuentas operativo.
Con el Plan de cuentas Pais se arma una equivalencia para cada unas de las cuentas y se pueden obtenerbalances de por los 2 planes de cuentas.
Siempre se imputan las operaciones por el Plan de Cuentas Operativo pero en reportes se puede visualizar los saldos por plan de cuentas país.
Definicion de campos de Solapas
1. Solapa Tipo/Denominación: Es el segmento Plan de Cuentas y estos datos son validos para todas las sociedades
Cuenta de mayor : corresponde a los números de las cuentas asignadas por el usuario
No hay relación entre el grupo de cuentas y el tipo de cuenta, se puede marcar cuentas de balance y elegir el grupo de cuentas de egreso.
El tipo de cuenta es importante en el arrastre de saldos al cierre del ejercicio. Si la cuenta se marca como beneficios, se arrastrara anualmente al saldo de la cuenta de resultados del ejercicio. Si esta marcada como balance se arrastrara su saldo igual al ejercicio siguiente.
Sociedad :Sociedad FI (Entidad Legal creada en el modulo FI) en la cual se crea la cuenta contable
Sociedad GL asociada se utiliza para el modulo de Consolidación y eliminar operaciones intercompanies
Si una cuenta es intercompañía en el campo sociedad GL asociada se sabe a que sociedad del grupo esta vinculada esta cuenta.
Grupo de cuentas: Es una clasificación dentro del registro de cuentas de mayor . Permite delimitar el rango de utilización de la cuenta, definir que datos son obligatorios, opcionales u ocultos en la creación. El grupo de cuentas es una entrada obligatoria. Ej: Si se usa el activo se puede delimitar que las cuentas inicien con el numero 1
Tipo de cuenta: Para clasificar la cuenta en:
- Balance: Cuentas Patrimoniales
- Beneficio: Cuentas de Resultados
Texto breve: Descripción de la cuenta en 20 caracteres
Texto explicativo: Describe la naturaleza de la cuenta de mayor a 50 caracteres
2. Solapa Datos de Control
Moneda: Que se gestiona la cuenta de mayor para la sociedad respectiva. Cuando la cuenta se gestiona en la moneda local de la sociedad FI, la cuenta permite registrar transaccions en cualquier moneda.
Mientras que si se registra con moneda extranjera, los registros a dicha cuenta deben ser en la moneda especifica.
Ej: Si la sociedad tiene como moneda local USD pero la cuenta se definió como EURO, unicamente se puede registar esta cuenta contable en EURO.
Saldos solo en moneda local: SAP siempre contabiliza en moneda local. Un documento en moneda extranjera, el sistema almancena los datos en moneda extranjera y en moneda local segun T/C asignada. LAS CUENTAS QUE TENGAN MARCADO ESTE CHECK NO CALCULARAN DIFERENCIA EN CAMBIO porque los saldos históricos en moneda extranjera se compensan en moneda local.
Categoria Fiscal : Determinar si la cuenta de mayor es relevante y base para el calculo de impuestos - IVA o si es una cuenta de impuestos.
Permite contabilizar sin Impuesto - IVA : Permite el registro de una cuenta sin tener que usar un Indicador de Impuestos a pesar que se haya definido como relevante para impuesto en el campo anterior.
Cuenta asociada para clase de cuenta: Es una cuenta que vincula a los submodulos de Cuentas a Pagar, Cuentas a Cobrar, Activos Fijos. Estas se vinculan en un asiento contable a través del dato maestro de un tercero o activo fijo.
En esta parte aparecen 4 cuentas, 1 de ellas se denomina cuenta corriente contractual. Como SAP en su versión estandar tiene soluciones para algunas industrias de servicios publicos con gran numero de terceros
Partidas individuales: Visualizar los movimientos de una cuenta. Si no se marca el flag se pueden visualizar los saldos de las cuentas mas no sus movimientos.
Gestión de Partidas Abiertas: Permite que los movimientos de una cuenta contable se puedan compensar.
Ej: Se registran las provisiones de unas facturas con causación credito, cuando llegan las facturas originales se registran estas provisiones a un debito en contrapartida a la cuenta por pagar del tercero.
las solapas Datos de Control y Entrada /Bancos / Intereses corresponden al Segmento de la Sociedad. Los datos son validos para la sociedad en que se esta creando al cuenta
3. Solapa Entrada /Bancos /Intereses: Corresponden al segmento Sociedad, estos son datos para la sociedad en la que se esta crearndo la cuenta
Grupo de Status Campo (Corresponde a definir si el campo es obligatorio, opcional u oculto) Definir que imputaciones adicionales puede definir una cuenta de mayor al registrar una transacción contable.
Solo contabilizar automáticamente: Se utiliza para evitar contabilizaciones manuales y solo se contabizan registros automaticos del sistema. Como ejemplo se tienen las diferencias de tipo de cambio y si la cuenta tiene esta marcación ningun usuario puede hacer asientos manuales para esta cuenta.
Relevante para el movimiento de Caja: Cuentas bacnarias y de efectivo relevantes para las operaciones de pago
Banco Propio : Es vincular la cuneta contable de bancos con el dato maestro de banco propio (modulo de tesoreria que identifica los bancos)
ID Cuentas: El numero de cuenta bancaria.
Nota: Banco Propio ID Cuenta: Representan el mismo banco en el módulo de tesoreria
4. Solapa Palabra Clave / Traducción: Traducir la denominación de una cuenta contable en otros idioma, según el idioma que ingrese el usuario.
Si la cuenta se crea en español y se loguea con otro idioma, los textos se visualizan en español por ser el idioma en que se crearon.
5. Solapa Información Plan de Cuentas/Solapa Información Sociedad: Se puede identificar cuando se creo una cuenta de mayor a nivel PUC y nivel sociedad FI y quien la creó. El Botón DOcs Modificación muestra todas las modificaciones dadas (valores, usuario)
Modificación y Visuallización de una cuenta: Es posible crear una cuenta de mayor tomando una ya existente y modificar los datos, con los siguientes iconos:
Modificar: habilita los campos a modificarse
Visualizar: Ver las caracteristicas que posee una cuenta.
Crear: una cuenta contable
Bloqueo de una cuenta: Para no continuar registrando imputaciones contables. El bloqueo se realiza a través del ícono Candado y grabar los cambios.
Existe una funcionalidad para planificar las causaciones de las cuentas. La planificación permite obtener balances lo real vs lo planificado. Si se marca bloqueada para planificación no puede recibir importes de planificación.
Bloqueo sociedad es para una sociedad en particular.
Bloqueo Plan de Cuentas es para todas las sociedades.
No cuenta de mayor
Sociedad - Sociedad Financiera
Grupo de cuentas es una clasificación de las cuentas de mayor