Resumen sobre características de Cuentas de Mayor - Modulo FI SAP
Por medio de la transacción FS00 (Finanzas-> Gestión Financiera -> Libro Mayor -> Datos Maestros -> Cuenta de Mayor -> Tratamiento Individual -> Central), es posible dar de alta, modificar y visualizar cuentas de mayor (dato maestro).
Definiciones de los principales campos a completar:
Solapa Tipo/Denominación: Corresponde al segmento de plan de cuentas, es decir que sus datos son validos para todas las sociedades.
- Número de la cuenta mayor: Es el número que identifica la cuenta mayor en el plan de cuentas, esta debe coincidir con el PUC o la guía que se sigue de la norma NIIF.
- Sociedad: Identifica la Sociedad FI en la cual se está creando la cuenta contable.
- Grupo de Cuentas: Clasificación que se le da a la cuenta y permite delimitar el rango de numeración (Mandatorio)
- Tipo de Cuenta: Define la clasificación de la cuentra entre cuenta de Balance (cuentas patrimoniales) o cuenta de Beneficio (cuentas de resultados).
- Texto Breve: Describe la cuenta de mayor (20 caracteres).
- Texto Explicativo: Texto largo que describe la naturaleza de la cuenta de mayor (50 caracteres).
Solapa Datos de Control / Entrada/Banco/ Intereses
Corresponden al segmento Sociedad. Esto quiere decir, que sus datos son válidos para la sociedad en que se está creando la cuenta.
- Moneda: Identifica la moneda en la cual se gestiona la cuenta de mayor para la sociedad respectiva.
- Si Moneda Cuenta Contable = Moneda local sociedad FI -> Puede recibir imputaciones en cualquier tipo de moneda.
- Si Moneda Cuenta Contable <> (diferente) Moneda local sociedad FI -> Solo puede recibir imputaciones en la moneda de la cuenta contable.
- Categoría Fiscal: Determina si la cuenta contable es relevante para impuestos o no, ó, si es una cuenta de impuestos.
- Permite contabilizar sin impuestos IVA: Permite la imputación de registros sin impuestos a pesar de que esté relacionada como relevante para impuestos.
- Cuenta asociada para clase de cuenta: Indica que es una cuenta que se utiliza como vinculo con los submódulos de cuentas a pagar, cuentas a cobrar y activos fijos. Las cuentas definidas como asociadas nunca pueden imputarse de manera directa en un asiento contable, sino que debe realizarse siempre a través de un dato maestro de acreedor, deudor o activo fijo.
- Partidas Individuales: Permite visualizar todos los movimientos que recibe una cuenta de mayor. Si no se marca esta tilde solo podrán visualizar los saldos de las cuentas, pero no así sus movimientos.
- Gestión de Partidas abiertas: Permite que los movimientos de una cuenta contable se puedan compensar entre si, es decir que el saldo de una cuenta siempre está compuesto por partidas abiertas.
En el momento de contabilizar un documento para cada posición, existe un campo de libre ingreso llamado asignación. Dato Maestros de cuenta contable el campo Clave de clasificación sirve para determinar que el campo asignación se complete de forma automática con algún valor o concatenación de valores. Ej: Periodo + Ejercicio
Tilde Contabilizar automáticamente: Ejemplo, diferencias de tipo de cambio. La cuenta contable solo recibirá imputaciones de forma automática y nunca de forma manual.
Solapa Palabra Clave / Traducción
Se utiliza para traducir la denominación de una cuenta contable en otros idiomas.
Solapa Información Plan de Cuentas / Solapa Información Sociedad:
Se visualiza cuando fue creada la cuenta y cual fue el usuario que la creo.