Cuentas de Mayor
1- Crear Cuenta de Mayor
Es un dato maestro que representa a las cuentas contables de un plan de cuentas. Se pueden realizar desde una única transacción que es la FS00, que se llega através de la siguiente ruta:
FINANZAS
Gestión financiera
Libro Mayor
Datos Maestros
Cuentas de Mayor
Tratamiento individual
Central
1.1- Definiciones de los principales campos a completar
Solapa tipo / Denominación -
Corresponde al Segmento Plan de cuentas , o sea, sus datos son válidos para todas las sociedades
Encontramos los siguientes campos:
Número de la cuenta mayor : es el número que la identifica. La asignación del número de cuenta la deberá realizar el usuario
Sociedad : identifica a la Sociedad FI en la cual se está creando la cuenta contable.
Grupo de cuentas : es una característica clasificadora dentro de los registros maestros de cuentas de mayor ( por ej cuentas bancarias, gastos , inventarios etc) Permite delimitar el rango de numeración de una cuenta ( ej si queremos crear una cuenta de activo , podemos determinar que esas cuentas comiencen con 1, si comienza con dos, no será una cuenta de activo) y definir qué datos son obligatorios, opcionales u ocultos. EL grupo de cuentas es una entrada obligatoria
Tipo de Cuenta:
Balance: identifica a las cuentas patrimoniales
BEneficio : identifica a las cuentas de resultado
Texto Breve : 20 caracteres para describir a la cuenta de mayor
Texto Explicativo 50 carcteres para describir la naturaleza de la cuenta mayor
Solapa Datos de Control:
Corresponden al Segmento Sociedad, o sea que los datos son válidos sólo para la sociedad en que se está creando la cuenta.
Moneda: identifica la moneda. Si la moneda se gestiona en la moneda local de la Sociedad FI, entonces la cuenta podrá recibir imputaciones en cualquier moneda. Si el campo se completa con moneda extranjera, entonces las imputaciones sólo se pueden hacer en la moneda especificada.
Categoría Fiscal: determina si la cuenta de mayor es relevante para impuestos, ( ej , la cuenta Gastos de limpieza es relevante para impuestos, ya que puede utilizarse como base para el cálculo de impuestos. La cuenta IVa Crédito Fiscal es una cuenta de impuestos.)
Permite contabilizar sobre impuestos: permite que una cuenta pueda contabilizarse sin tener que introducir un indicador de impuestos, a pesar que la cuenta haya sido definida como relevante para impuestos (ej , la cuenta Gastos Bancario no siempre es una cuenta que está sujeta a impuestos como el IVa)
Cuenta asociada para clase de cuenta: se utiliza como vínculo de cuentas a pagar, cuenas a cobrar y activos fijos, nunca pueden imputarse de manera directa en un asiento sino que debe realizarse siempre a través de un dato maestro de acreedor ( proveedor), deudor ( Cliente) o activo fijo.
Partidas individuales: permite visualizar todos los movimientos que recibe una cuenta de mayor. Si no se marca este tilde sólo podrán visualizarse los saldos de las cuentas pero no así sus movimientos.
Gestión de partidas abiertas. Permite compensar cuentas contables entre sí. De esta manera el saldo de una cuenta siempre está compuesto por las partidas abiertas. Ej : la cuenta Provisiones de facturas a recibir puede imputarse en el haber , y una vez que lleguen las facturas, la cuenta recibe imputación en la debe. Esas partidas pueden compensarse de manera que el saldo refleje la composición de las facturas que aún no se han recibido)
Nota de audio: Al momento de contabilizar un documento, para cada posición existe un campo de libre ingreso denominado Asignación . En los datos maestros nos encontramos con el campo Clave de Clasificación , que sirve para determinar que el campo Asignación se complete de forma automático con un valor o concatenación de valores. POr ej podemos concatenar período + ejercicio. De esta manera cuando visualicemos un mayor en el campos Asignación podremos ver esta concatenación de valores. El campo Clave de Clasificación posee un match code con las distintas opciones de valores que puede tomar el campo Asignación. Estas opciones son parametrizables, es decir por configuraciones se pueden crear nuevos valores para seleccionar en el campo Clave de Clasificación
Solapa Entrada/ Banco / Intereses
Grupo de Status Campo : permite definir qué imputaciones puede recibir una cuenta de mayor al momento de registrar una operación contable. Define qué campos son obligatorios, opcionales u ocultos.
Relevante para el movimiento Caja: este tilde identifica las cuentas bancarias y de efectivo relevantes para las operaciones de pago.
Banco Propio : vincula la cuenta contable de bancos con el dato maestro de banco propio
ID Cuenta : identifica el número de la cuenta bancaria.
Estamos hablando de una cuenta de Banco , que está relacionada con otro dato maestro que es el conjunto de Banco Propio ID que representa al mismo banco pero en el módulo de Tesorería-
Nota de voz: Tilde contabilizar automáticamente, por ej diferencia de tipo de cambio. S queremos que las diferencias que contabiliza el sistema no sean imputadas manualmente se puede la opción de contabilizar automáticamente con la información que da el sistema. En caso de tener que hacer una imputación manual, se puede destildar, agregar la imputación y luego volver a tildar.
El campo Nivel de Tesorería , se utiliza en las Cuentas bancarias o Cuentas de Gran liquidez. Este valor que se ingresa en la cuenta de mayor es válido para el reporte de tesorería que muestra un flujo de fondo. Con el nivel de Tesorería se clasifican las cuentas bancarias en dicho reporte.
Solapa Palabra Clave / Traducción
Se utiliza para traducir la denominación de una cuenta contable en otros idiomas. Si no se completa, el idioma se verá en el idioma en que fue ingresado.
Solapa Información Plan de Cuentas/ Solapa Información Sociedad.
Se visualiza cuándo se creó una cuenta de mayor a nivel Plan de Cuentas y a nivel Sociedad Fi y quién la creó. Además , con el botón Docs Modificación se muestra el historial de todas las modificaciones, con fecha, nombre de usuario y valores modificados.
Crear con modelo : El sistema permite copiar una cuenta de mayor, tomando como modelo una ya existente. El sistema copia todos los datos de la cuenta permitiendo modificar los datos propios de la nueva cuenta.
2- Modificación y visualización de una cuenta
Para modificar o visualizar hay que presionar :
Icóno lápiz: habilita los campos que pueden modificarse
Ícono lentes: visualizar , permite ver las diferentes características que posee la cuenta
Presionado el botón con el ícono de crear, se habilita nuevamente la posibilidad de crear una cuenta contable.
3- Bloqueo de una cuenta
Para que una cuenta no se siga utilizando para registrar imputaciones contables, se presiona el ícono del candado y se graban los cambios.