✒️SAP FI / Las compensaciones de Cuentas de Mayor Por Luis Mendez

COMPENSAR PARTIDAS ABIERTAS: 2 formas nada mas:

• Compensasion de Cta: se compensan entre si partidas q esten aburtas para q den cero ; Trx: F-03 ; vemos todas las partidas que estan abiertas en esa cuenta ; Las partidas en negro es porque estan pendiente de compensar y color azul ya estan elegidas para ser tratadas. "Asigandos" : muentra las partidas q se van seleccionando considerando los signos, por ende este campo debe dar CERO para compensar ; Se puede SIMULAR aqui ; OJO un doc de compesancion puede no tener posiciones, si se puede dar. OJO dentro de esta trx se ppueden compensar partidas de Ctas de mayor DISTINTAS ( Menu de partidas abiertas - tratar - Seleccionar otro)

• Contabilizacion con Compensacion: Se ingresa manualemte la contra partida a compensar ; Trx FB05 : El icono " Seleccionar PAs: Se usa para elegir la Cta contable q se va a usar para la contabilizacion ; ¿¿¿¿¿ Cuales son las diferencias entre " operacionees a tratar dentro de la FB05 ''????? ; ¿¿¿¿ dentro de esta logica, siempre si las partidas a compensar son positivas van en el debe???''' ; Usar * para completar montos ; OJO Se puede simular ; '''???¿¿¿ durante estas compesanciones, se pueden dar partidas adicionales como el tipo de cambio, dependoedo de la operacion???¿¿¿ ¿¿¿ q otro ejemplo hay??? ;

OJO Para ver un doc de compemnsacion dsde la FB03 - entorno - utilizacion del pago ojo

• Compensaciones Automaticas: Trx F.13 ; ¿¿¿¿ En que parte se configura las Ctas a donde van a caer los tipos de cambio???

• Anulacion de Compensaciones: SE pueden anular compensaciones ; Trx :FBRA ; ¿¿¿¿ Hasta que punto del tiempo se pueden anular doc de compensacion??? ; al anular, las partidas qu habian sido compensadas, vuelven al estado abiertas ; OJO que hay dos formas de compensar : una q solo anula la compensacion y no genera numero de doc de anulacion y la otra anula la compensasion, asiento y genera num de doc de anulacion de compensacion.

P: Consulta 1: compensación de 2 partidas que se encuentran en 2 mayores diferentes. Mi duda es si, por ejemplo: tenemos un pase de fondos entre cuentas y cuyo movimiento en banco se registra a una cuenta tránsito (1 por cada banco) haciendo los siguientes asientos:

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Banco XX

Cuenta tránsito banco XX

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Cuenta tránsito YY

Banco YY

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Si usamos la opción mencionada, podríamos compensar las partidas de las cuentas tránsito? Se registraría el siguiente asiento como documento de compensación?

Si usamos la opción mencionada, podríamos compensar las partidas de las cuentas tránsito? Se registraría el siguiente asiento como documento de compensación?

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Cuenta tránsito banco XX

Cuenta tránsito banco YY

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Y de esta forma, tendríamos el saldo de las cuentas tránsito (suponiendo que es el único movimiento del mes) en cero? Y sin partidas abiertas (ni en la cuenta tránsito banco XX ni en la cuenta tránsito banco YY)

Consulta 2: qué tipo de documento SAP se genera al registrar una compensación?

Consulta 3: en la transacción FB05, en el campo de operación a tratar: para compensar y contabilizar tildamos “traslados con compensación”… pero para qué sirven las otras opciones? (salida de pagos, entrada de pagos, abonos)

Consulta 4: en la pantalla de la transacción F.13:

· aparece el parámetro “operaciones CME” y “Tratam. Especial cuentas EM/RF”, qué significan?

· En qué moneda se compensa? En Moneda Local o en Moneda de documento o en Moneda Funcional(Fuerte) o de Grupo? Podemos seleccionar cuál deba considerar SAP para hacer la selección? (lo cual implicará que si en el resto de las moneda la suma no da cero entonces lo enviará a diferencia de cambio?)

Consulta 5: en la transacción FBRA debemos completar “motiv. De anulación”, qué significa el “1” de última imagen? Hay otras opciones?

R: Consulta 1: Correcto. Ambas cuentas de transito quedarían en cero y compensadas.

Consulta 2: depende de la configuración. De manera estándar el sistema tiene parametrizada la clase de documento AB. Sin embargo dependiendo de la transacción, la clase de documento la puede completar el usuario. Por ejemplo, si se compensa por F-03, el sistema determina la clase de documento AB, pero si compensan por FB05, el usuario puede completar la clase de documento.

Consulta 3: Con todas las opciones se puede compensar pero para el sistema no es lo mismo compensar que pagar. Si se trata de un pago y se seleccionan partidas de acreedores el sistema ademas de compensar las facturas calculará retenciones de impuestos y descuentos por pronto pago. También si se trata de pagos o cobranzas se alimentarán informes con datos de pagos que no se llenan si se trata de una compensación pura.

Consulta 4:

El parámetro Operaciones CME se utiliza para seleccionar partidas con indicador CME. El tema de los CME lo vamos a ver en la unidad 4.

Tratamiento EM/RF tiene que ver con la compensación de la provisión de facturas a recibir del módulo de MM. El tratamiento especial hace que el sistema no solo compense por pedido de compras si no que también tiene en cuenta el documento de material como criterio de compensación.

La moneda en la que compensa el sistema es la moneda local. Para seleccionar/cambiar la moneda en la cual se realiza la compensación, hay que utilizar la transacción F13E.

Consulta 5: los motivos de anulación son los mismos que ya vimos que se utilizan en la FB08 cuando se hace una anulación de documento. 01 es anular en periodo actual y 02 es anular en periodo cerrado.

R: Con respecto al documento que realizaste en ejercicios anteriores y que muestra el mensaje que la diferencia es demasiado grande para compensar es porque no da cero. Cuando compensas debes elegir partidas cuya suma de importes sea igual a cero. Como solo estas seleccionando un documento y no tienes contra que compensarlo, el sistema no puede hacer la compensación, para hacerlo necesitarías seleccionar otro/s documento/s por el mismo importes con signo contrario.

Para poder buscar una cuenta por su nombre debes acceder a la Solapa del matchcode que dice Denominación de las cuentas de mayor. En esa solapa completas con una fracción de texto del nombre que buscas y pones asteriscos. Por ejemplo *banco*. Te paso una imagen para que lo veas.

R: e cuento como ayuda funcionalmente el tema de las compensaciones, es muy útil para el análisis de las cuentas. Los usuarios pueden identificar rápidamente como esta compuesta una cuenta, conocer las fechas y los importes de las partidas que conforman el saldo. Te paso algunos ejemplos:

1- Cuenta de Impuestos a pagar, si se van contabilizando partidas que generan una deuda con el fisco y luego se hace una declaración jurada y se paga el monto correspondiente, se pueden compensar las partidas adeudadas con el pago realizado. Si alguien contabilizara una nueva partida para el mismo periodo, podría identificarse fácilmente ya que no estaría compensada. Este es el caso de retenciones o cuentas de IVA o algún otro tributo que se genere a lo largo de un periodo y se abone en un momento posterior.

2- Cuentas de banco: cuando se emiten cheques, se registran en la cuenta de banco, sin embargo esos cheques aun no se han debitado realmente de la cuenta bancaria. La compensación ayuda a identificar las partidas pendientes de débito y evitar llevar ese control en una planilla excel.

3 - Cuentas de mayor cuyas imputaciones del debe se vinculen con alguna imputación en el haber, por ejemplo cuentas de control o cuentas puentes, provisiones, etc.

La mayor ventaja de las compensaciones es conocer que partidas aun se encuentran abiertas y necesitan algún seguimiento especial o tratamiento posterior.

Hay cuentas en las cuales no es necesario llevar un control por partidas abiertas ya que se controlan por saldos. Por ejemplo la cuenta Caja o Efectivo, lo que importa es el saldo de la cuenta y no su composición partida por partida.

TIPO DE CAMBIO CLAVE DE CONTABILIZACIÓN

CUENTAS DE MAYOR