LECCIÓN 8: COMPENSACIÓN DE CUENTAS DE MAYOR
1. Compensación de cuentas contables
Procedimiento para compensar partidas abiertas o pendientes.
Formas de compensar cuentas:
- Compensación de cuentas, se compensan cuentas abiertas, casos en que el debe y el haber suman cero
- Contabilización con compensación, cuando compensamos las partidas y además se genera una o más posiciones adicionales en la compensación. No suman cero.
1. Compensación de cuentas TRANSACCIÓN F-03
Ruta: Finanzas----> Gestión Financiera---> Libro mayor---> Cuenta--> Compensar
Se accede a la pantalla de selección, se debe ingresar:
- Cuenta, a compensar solo puede ser una
- Fecha, en que se registrará la compensación
- Sociedad
- Moneda
En Otras Delimitaciones, se puede acotar la búsqueda de documentos.
Presionar Enter
En la siguiente pantalla se visualizará todas las partidas pendientes.
Partidas en negro son las que no han sido consideradas para la compensación, las azules se eligieron para ser compensadas.
En Opciones de Tratamiento podemos elegir como queremos que aparezcan las partidas
Iconos importantes:
- Icono de seleccionar todo
- Icono de Deseleccionar todas las partidas
- Ordenar las partidas,
- Impte, permite buscar algún documento
- Moneda
- I Partida, permite activar partidas a ser compensadas (color azul)
- II Partida, permite desactivar partidas seleccionadas (color negro)
Campo Asignadas, muestra la suma de partidas que se van a compensar, debe estar en cero.
Una vez seleccionadas las partidas a compensar y que la suma de cero, se deberá acceder:
Menú Documentos--->Simular
Para ver el asiento que el sistema realizará.
La simulación permite verificar que no haya errores en los documentos previo a grabarlos, también permite ver como quedará el asiento.
*** Una compensación siempre crea un documento de compensación.
Finalmente grabar.
Nota: En la transacción F03; se podrá compensar las partidas de una cuenta de mayor con partidas de otra cuenta de mayor, para ello una pantalla donde se trata las partidas abiertas se debe acceder:
Menú Tratar--> Otras, se abre una pantalla para ingresar otra cuenta de mayor.
El número de documento de compensación se guarda en las partidas que se compensaron.
1.2 Contabilización con compensación TRANSACCIÓN FB05
En este proceso se seleccionan partidas abiertas y se ingresa manualmente la contrapartida.
Características:
- La cuenta de contrapartida puede ser la misma cuenta
- La operación puede ejecutarse al mismo tiempo para varias cuentas, clases de cuentas y diferentes monedas
- Transacción FB05
En la pantalla se encuentra el icono Seleccionas PAs (seleccionar partidas abiertas) para elegir la cuenta que queremos compensar, luego hay que elegir la operación a tratar.
Finalmente el sistema habilita los campos necesarios para agregar una posición a un documento.
Cuando se presiona el icono Selección PAs el sistema habilita una pantalla donde debemos seleccionar la cuenta y el tipo de cuenta, para ello utilizaremos el matchcode, al lado derecho podemos limitar las partidas abiertas que mostrará el sistema.
Luego Enter, nos lleva a la pantalla de tratamiento de partidas abiertas:
- Seleccionar dos partidas en azul
- Presionar icono Resumen de Documentos, para ingresar datos de la contratapartida (clave de contabilización y clase de contrapartida)
Nota: Un punto que nos puede ayudar a determinar la clave de contabilización es el campo Sin Asignar , el signo que marca indicará el tipo de saldo para que quede balanceado, si el signo es -, se necesita ingresar un saldo
Presionar Enter,
Pantalla para los datos de contrapartida. Pantalla para contabilizar y compensar, corregir posición de cuenta mayor (no es necesario completar el saldo, colocando * y presionando enter, el sistema completa automáticamente el importe).
Luego de ello tenemos varias opciones para continuar:
- Simular el documento y grabar, finaliza la operación
- En la parte superior de la pantalla se tienen dos iconos importantes:
- Seleccionar PAs, permitirá seleccionar otras cuentas para seguir compensando.
- Tratar PAs, nos lleva a la pantalla de tratamiento de partidas.
Nota: En la visualización de un documento de compensación hay una opción que permite saber cuales fueron los documentos que se compensaron: FB03 es el menú entorno---> Utilización de pago
2. Compensaciones Automáticas TRANSACCION F.13
Se utiliza para compensar masivamente aquellas cuentas que poseen un proceso definido.
Ruta: Finanzas----> Gestión Financiera---> Libro mayor--> Operaciones periódicas---> Compensar automáticamente---> Sin modelo de moneda de compensación.
La pantalla de selección consta de dos partes:
- Delimitación de los documentos a compensar
- Selección de cuentas: El sistema no solo compensa cuentas de mayor, sino también de acreedores y deudores. Se debe tildar primero el tipo de cuenta y luego las cuentas propiamente dichas.
- Parámetros de contabilización: ingresar fechas, podemos primero hacerlo en modo test y luego ejecutar
- Log de salida, permite seleccionar lo que deseamos visualizar cuando se ejecute el programa.
Luego de ejecutar el programa se podrá visualizar la siguiente información:
- Partidas No Compensadas
- Partidas Compensadas
3. Anulación de Compensaciones TRANSACCIÓN FBRA
Ruta: Finanzas---> Gestión Financiera---> Libro mayor---> Documento---> Anular compensación
Ingresar datos claves en la pantalla de selección:
- Documento de compensación
- Sociedad
- Ejercicio
Previo a generar la anulación hay dos botones que brindan información importante:
- Cuentas: Permite visualizar cuales son las cuentas compensadas en el documento seleccionado para anular.
- Partidas: Permite visualizar las partidas que fueron compensadas con dicho documento
Luego grabar operación.
Cuando utilizamos Contabilizar y Compensar, el sistema solicita que definamos bajo que modalidad se quiere anular:
- Solo anulación de la compensación, solo se anulará la compensación más no sus posiciones, el siento se mantiene igual, solo se desvincula el documento de anulación las partidas quedan abiertas o pendientes.
- Anulación de la compensación, implica que no solo se anula compensación, sino también el asiento, se genera un documento de anulación.
Si se opta por la anulación de la compensación, el sistema solicitará el motivo.
La operación finalizará mostrando dos mensajes:
- E documento que se anuló
- El número de documento de anulación