COMPENSACIONES DE CUENTAS DE MAYOR:
1) Compensaciones de cuentas contables: es aplicable a cuentas que están configuradas para gestionar con partidas abiertas.
En SAP hay dos formas de compensar cuentas:
· Compensación de cuentas: compensa las partidas abiertas, se da en aquellos casos en que debe y haber dan cero.
Transacción F-03: La pantalla de selección solicita los siguientes datos:
- Cuenta a compensar (solo se puede elegir 1)
- Fecha en que se registrará la compensación
- Sociedad
- Moneda: en la cual se contabilizará la operación
- Otras delimitaciones: viene por defecto seleccionado “ninguna” para que nos muestre todas las partidas abiertas. No obstante, podemos seleccionar alguna de las opciones para que luego se despliegue un menú y adicionemos un filtro a qué partidas abiertas nos muestren para seleccionar las que vamos a compensar.
El sistema mostrará todas las partidas pendientes, si las partidas están en color negro significa que aún no han sido consideradas para ser compensadas y si están en azul es porque el usuario las eligió para ser tratadas. Con el botón de arriba que dice “Opción de tratamiento” podemos seleccionar entre: que nos traiga todas las partidas compensables en azul y que nos permita seleccionar cuáles no vamos a compensar o viceversa que nos traiga todas las partidas en negro y que nos permita seleccionar cuáles queremos compensar.
Iconos importantes:
· El símbolo rojo de “Moneda” nos permite cambiar la moneda de documento a moneda local.
· El ícono del fósforo “partida” permite activar partidas para ser compensadas (pasarlas a color azul), lo hacemos con el ícono o haciendo doble click sobre la partida
· El ícono del fósforo prendido es para deseleccionar o pasar a color negro
Para finalizar la compensación: el campo “asignados” debe dar cero. Antes de grabar, podamos ir a menú-documento-simular para ver el asiento que el sistema realizará.
Una operación de compensación SIEMPRE generará un documento de compensación, aunque dicho documento puede no tener posiciones.
Para registrar la compensación debemos hacer click en el botón de grabar (diskette)
ACLARACION: si bien seleccionamos una cuenta de la cual compensaremos documentos, podemos compensar partidas de una cuenta contable con las de otra cuenta. Para esto debemos: vamos al menú: Tratar-seleccionar otros y se abrirá una pantalla para seleccionar otra cuenta de mayor.
· Contabilización con compensación: TRANSACCION: FB05: es cuando se compensan partidas y además se genera una o más posiciones adicionales en la compensación. Por ejemplo, si la suma del debe y el haber no dan cero (ej. cobro factura) se puede generar una posición de ajuste de saldo (ej. Diferencia de cambio o diferencia por redondeo)
Características de la contabilización con compensación:
* la cuenta de contrapartida puede ser la misma cuenta que se está compensando o una diferente
* la operación puede ejecutarse al mismo tiempo para varias cuentas, clases de cuentas y diferentes monedas.
En “operación a tratar” elegimos “traslados con compensación”
No es necesario que completemos el campo importe con el valor de la pantalla de tratamiento de partidas abiertas, colocando un asterisco (*) y presionando Enter el sistema completa automáticamente el importe de acuerdo a la selección de partidas que hayamos hecho.
2) Compensaciones automáticas: forman parte del cierre contable, una de las tareas es compensar de manera masiva aquellas cuentas que poseen un proceso definido. Las cuentas que se compensan automáticamente están definidas por parametrización, donde se especifica bajo qué criterios deberán compensar. Transacción F.13 (la parametrización se ve en consultor FI avanzado)
Dentro de los párametros, podemos seleccionar que se ejecute primero en test y el log de salida: podemos elegir ver los documentos a compensar, no compensados y errores.
3) Anulación de compensaciones: Transacción FBRA. Si anulamos un documento que anteriormente fue compensado (sin generar posiciones adicionales) no se genera un nuevo documento por la anulación, sino que en la cabecera del documento de compensación se marca un status de borrado. En cambio, si se trata de un documento que se generó con la opción de “contabilizar y compensar”, entonces deberemos seleccionar entre:
· Solo anulación: esta opción implica que solo se anulará la compensación pero no sus posiciones.
· Anulación con compensación: implica que no solo se anula la compensación sino que también el asiento. (se genera un documento de anulación)