1- Las compensaciones de cuentas contables
Partidas abiertas: saldo contable de una cuenta.
En SAP hay dos formas de compensar cuentas:
Compensación de cuentas: compensa partidas abiertas, el debe y haber suman cero.
F-03
>Finanzas > Gestión financiera > Libro mayor > Cuenta > compensar
al ingresar la pantalla de selección solicita:
CUENTA a compensar
FECHA de registro de la compensación
SOCIEDAD
MONEDA en la que se contabilizará la compensación
En "Otras Delimitaciones", podemos acotar la búsqueda, seleccionando el criterio que queramos utilizar para que traiga las partidas a compensar.
Si seleccionamos ninguna, trae todas las partidas abiertas de la cuenta, si seleccionamos alguna de las otras opciones, se abre una nueva pantalla donde aplicaremos el filtro o rango correspondiente. Luego con enter o 
accedemos a la siguiente pantalla.
El sistema mostrara todas las partidas pendientes, si estas están en negro, significa que no fueron consideradas para ser compensadas, y si están en azul si se están tratando en la compensación.
ICONOS IMPORTANTES DENTRO DE ESTA TRANSACCIÓN:
Selecciona todas las partidas
Deselecciona todas las partidas
Ordenar las partidas, primero marcamos la columna y luego elegimos el ícono deseado.
Buscar documento. al presionar este icono, se abre una ventana para ingresar el campo por el cual queremos realizar la búsqueda.
Cambia lo importe de moneda de documento a moneda local.
Activa partidas para compensar.
Desactiva partidas seleccionadas
Campo ASIGNADO : muestra la suma de las partidas que vamos seleccionando, considerando los signos, este campo debe estar en cero para poder finalizar.
una vez que seleccionamos las partidas, y da en cero, debemos ir a :
Menú > Documento > Simular
nos muestra el asiento que se va a realizar, acá podemos verificar errores, que el doc. esté balanceado y que no falten datos obligatorios, antes de grabar.
Al compensar, siempre se crea un documento de compensación, este documento puedo no contener posiciones.
Se debe grabar para que la compensación quede registrada.
en esta transacción, se pueden compensar partidas de diferentes cuentas de mayor, vamos a menú > tratar > seleccionar otros.
Si visualizamos el doc. compensado, podemos hacer doble clic en el número de doc. de compensación, y accedemos a visualizar como esta compuesto.
CONTABILIZACIÓN CON COMPENSACIÓN: se compensan las partidas y se generan posiciones adicionales en la compensación, por ejemplo para ajustar el saldo.
Seleccionamos las partidas abiertas, y se ingresa de forma manual la contrapartida.
La cuenta de contrapartida puede ser la misma o una diferente.
La operación puede ejecutarse al mismo tiempo para varias cuentas, clases de cuentas y diferentes monedas.
Transacción FB05
en la pantalla de selección:
>Seleccionar PAs: seleccionar partidas abiertas, nos permite elegir el tipo y la cuenta a compensar (ej: clase: A: activos fijos, D: Deudores, K: acreedores, M: material, S: cuentas de mayor).
> traslado de compensación: contabilización y compensación.
>se habilitan los campos para agregar posiciones a un documento.
Cuando generamos una contrapartida, y vamos a la pantalla para completar los datos de la posición, no es necesario completar el campo importe, si presionamos (*) y Enter, el sistema completa automáticamente el importe de acuerdo a la selección de partidas que hayamos realizado.
Luego de completar, podemos ir a :
Simular el documento y grabar. Finalizamos la operación
Seleccionar PAs: para seleccionar nuevas partidas abiertas.
Tratar PAs: Tratar partidas abiertas, en esta pantalla, se modifica el Status del tratamiento, el campo Asignado tiene el valor de las contrapartidas asignadas y el campo Sin asignar en cero, esto indica que se puede grabar.
Luego simulamos el documento: Menú > Documento > Simular.
Y finalmente seleccionamos grabar.
Cuando visualizamos un documento, por ejemplo en FB03, si vamos a Menú >entorno > utilización del pago, podemos ver las partidas compensadas en el documento.
2 - LAS COMPENSACIONES AUTOMATICAS
Forman parte del cierre contable, sirven para compensar de forma masiva cuentas ya definidas por parametrización, se especifica que criterios deberán compensarse.
TRANSACCIÓN F.13
Finanzas > Gestión financiera > Libro mayor > Operaciones periódicas > Compensar automáticamente > Sin modelo de Moneda de compensación.
Delimitaciones de los documentos a compensar: se ingresan los parámetros de selección de las partidas a compensar.
Selección de cuentas: ingresar las cuentas a compensar, se tilda el tipo de cuenta y luego las cuentas, pueden ser cuentas de mayor, deudores o acreedores.
Parámetros de contabilización: ingresamos la fecha de registro de la compensación, Modo Test.
Log de salida: seleccionamos la info que deseamos ver cuando se ejecute el programa. Por ejemplo:Partidas compensadas, Partidas No compensadas, errores.
Si existieran diferencias de tipo de cambio generadas entre el momento del origen y el momento de la compensación, la contabilización del tipo de cambio es automática. las cuentas deben tener parametrizada cual es la cuenta de resultado para contabilizar el tipo de cambio.
3 - ANULACIÓN DE COMPENSACIONES
Si queremos anular una compensación, debemos hacerlo por una transacción diferente.
FBRA
Finanzas > Gestión Financiera > Libro mayor > Documento > Anular compensación.
La pantalla va a mostrar los datos solicitados para anular, previo a la anulación, podemos ver información sobre los documentos a anular.
Cuentas: permite visualizar las cuentas compensadas en el doc. que vamos a anular.
Partidas: partidas compensadas en el doc.
una vez verificadas las partidas y cuentas, se graba la operación.
si solo compensamos y no se habían generado posiciones, la anulación no genera un nuevo documento por la anulación, en la cabecera de doc. de compensación se cambia el status a borrado.
Cuando anulamos un documento de compensación, las partidas vuelven a su estado de partidas abiertas.
Si el documento se generó con la opción Contabilizar y compensar, entonces tenemos que elegir con que modalidad anular:
- Solo anulación de la compensación: solo anula la compensación pero no sus posiciones. El asiento se mantiene igual y sólo desvincula el número de doc de las partidas que compensó, quedando nuevamente como partidas abiertas o pendientes.
- Anulación de la compensación: se anula la compensación y el asiento. genera un doc. de anulación. se debe ingresar motivo de la anulación.
al finalizar, nos muestra el documento que se anuló y el número de doc. de anulación.