COMPENSACION DE CUENTAS DE MAYOR
Se utiliza esta función para compensar operaciones del DEBE y el HABER cuyo saldo es cero.
Partidas que están abiertas, por ejemplo la provisión de facturas donde las partidas abiertas representan facturas que aún no se reciben
Existen dos Formas de compensar
1. COMPENSACION DE CUENTAS.- Compensa partidas hasta que el debe más el haber = cero
2. CONTABILIZACION CON COMPENSACION.- Cuando las sumas de las partidas es distinta de cero y se tiene que hacer un ajuste.
COMPENSACION DE CUENTA
FINANZAS-GESTION FINANCIERA-LIBRO MAYOR-CUENTA COMPENSAR
Transacción F-03
Datos que se solicitan:
CUENTA a compensa. Solo se puede elegir una
FECHA en la que se va a compensar
SOCIEDAD en la que se registrará la operación
MONEDA en la que se contabilizará la operación
Sector “OTRAS DELIMITACIONES” permite acotar búsqueda de documentos a compensar.
Tildes: Ninguno, importe, no. Documento, fecha contabilización, área de reclamación, referencia, factura colectiva, clase de documento, división, indicador de impuestos, cta subsidiaria, otros
Si se marca “Ninguno” mostrará todas las partidas abiertas que posee la cuenta, al elegir una partida para compensar se pone de color AZUL, las que no se eligen están en color NEGRO
ICONOS:
Estante verde Seleccionar todas las partidas
Estante transparente des-seleccionar todas las partidas
Pastel hacia arriba y hacia abajo- Ordenar partidas
Binoculares- Buscar algún documento
Signo $ sobre número 100.- Cambia la moneda a moneda local
Cigarro Partida.- Activar partidas para ser compensadas (azul)
Part. Desactiva las partidas seleccionadas (negro)
ASIGNADOS
Muestra la sumatoria de las partidas que se van seleccionando considerando los signos. Al final este campo debe estar en ceros
Cuando aparezca en ceros debe accederse a :
MENU DOCUMENTO-SIMULAR
Para ver el asiento que se realizará. Se debe GUARDAR
Una compensación siempre crea un DOCUMENTO DE COMPENSACION aunque no tenga posiciones.
Al Visualizar un documento en el recuadro “Imputaciones adicionales” hay un renglón que dice COMPENSACION que contiene la fecha y el número de documento que generó la compensación, si se da doble clic sobre este número, el sistema muestra el documento compensado.
CONTABILIZACION CON COMPENSACION (Traslados con compensación)
TRANSACCION FB05
Se seleccionan las partidas abiertas (Seleccionar Pas) y se ingresa manualmente la contrapartida.
CARACTERISTICAS
Cuenta de contrapartida puede ser la misma que se estÁ compensando o diferente
La operación puede ejecutarse al mismo tiempo para varias cuentas, clases de cuentas y diferentes monedas.
Cuando se presiona el icono Pas el sistema habilita una pantalla para seleccionar la cuenta y el tipo de cuenta:
A Activos fijos
D Deudores
K Acreedores
M Material
S Cuentas de mayor
“OTRA SELECCION”
Tildes: Ninguno, importe, no. Documento, fecha contabilización, área de reclamación, referencia, factura colectiva, clase de documento, división, indicador de impuestos, cta subsidiaria, MONEDA, clave de contabilización, fecha de documento, asignación, factura, clase de contrato, número de contrato
Al igual que en las operaciones “Solo compensar” a la derecha aparecen las opciones seleccionadas en color AZUL
Se debe ver el signo de las partidas si ambas son positivas entonces se tendrá que hacer una contrapartida con signo negativo.
Se ingresan datos de la nueva posición en la parte llamada “Otra posición de documento” comenzando con la Clave de contabilización y la cuenta.
En un ejemplo las partidas que se van a compensar son positivas, están en el DEBE debiendo estar en el HABER, entonces elijo: Corregir posición de cuenta mayor: significa esto que se van a pasar al Haber, lo que hago es un asiento donde pongo ese mismo saldo en otra cuenta, en el lado DEBE para que al pasarse las incorrectas al haber, quede saldo = 0
En la pantalla “Contabilizar y compensar” Colocando * enter el sistema completa el importe automáticamente-
Para terminar podemos
SIMULAR EL DOCUMENTO Y GRABAR
Iconos
SELECCIONAR PAs Nos ubica en la pantalla para seleccionar cuentas para continuar compensando. “Contabilizar y compensar Seleccionar partidas abiertas”
TRATAR Pas nos ubica en la pantalla “Contabilizar y compensar Procesar partidas abiertas” donde aparece la lista con los números azules
En esta pantalla aparecen reflejadas las modificaciones en el apartado “Status de tratamiento”, el importe enterado toma el valor de la posición de contrapartida.
El campo “Asignados” se encuentra en cero, nos indica que podemos grabar el documento.
SIMULAR y por último GRABAR
COMPENSACIONES AUTOMATICAS
Forman parte del cierre contable.
Se pretende compensar de manera masiva aquellas partidas que poseen un proceso definido.
Se parametrizan los valores
FINANZAS-GESTION FINANCIERA-LIBRO MAYOR-OPERACIONES PERIODOCAS-COMPENSAR AUTOMATICAMENTE-SIN MODELO DE MONEDA DE COMPENSACION
Partes de la pantalla de selección:
DELIMITACIONES DE LOS DOCUMENTOS A COMPENSAR- Se ingresan parámetros para identificar las partidas a compensar
SELECCIÓN DE CUENTAS se ingresan las cuentas que se desean compensar, tildando tipo de cuenta y luego la cuenta a compensar
PARAMETROS DE CONTABILIZACION primero se ingresa la fecha y luego se ejecuta el programa en forma de test
LOG DE SALIDA se configura que se desea ver, los documentos que se compensarán (partidas compensadas en color verde), los que no se compensarán (Partidas no compensadas) y el detalle de errores en caso de que existan.
ANULACION DE COMPENSACIONES
Transacción FBRA
Las compensaciones generan documentos de compensación enlazados con las partidas que compensan pero si se pueden anular.
Para ingresar el sistema solicita: Doc. compensación, sociedad y ejercicio,
Muestra resumen de CUENTAS INCLUIDAS EN LA COMPENSACION<
Con los datos: Clases de cuenta, cuenta y sociedad}
Y LAS PARTIDAS que fueron compensadas, la pantalla se llama PARTIDA DE ANULACION DE COMPEN
Luego de verificar las CUENTAS y LAS PARTIDAS SE GRABA LA OPERACIÓN
Cuando se anula una compensación las partidas regresan al estatus “Partidas abiertas”
A) Cuando se compensó mediante la opción 1. COMPENSACION DE CUENTAS y se anula la compensación no se genera un documento nuevo, solo en la cabecera, en el dato “Estatus del documento” se marca Doc. Compensación anulado en color verde.
B) Cuándo se compensó mediante la opción 2. CONTABILIZACION CON COMPENSACION (Contabilizar y compensar) hay dos modalidades para anular:
Solo anulación de la compensación (Sólo anulación de la). Solo se anulará la compensación pero no sus posiciones (el asiento)
Anulación de la compensación (Anulación de la comp). Se anula la compensación y también el asiento.
Se debe poner el motivo, la fecha y el período