01 _ Unidad 5 _ Notas L01
Apertura y cierre de periodos contables
AUDIO TIPS: El área logística de SAP que abarca MM, SD y PP también maneja una transacción de cierre de periodos que es independiente de los periodos de FI. Pero ambas tienen que estar abiertas para que se registre un movimiento.
AUDIO TIPS: En FI se puede tener múltiples periodos abiertos.
PERIODO CONTABLE
Es el periodo en el cual se imputa cada contabilización que se registra en el Libro Mayor. El periodo contable se determina en base a la fecha de contabilización y en función del ejercicio fiscal que posea configurada la sociedad.
Además de los periodos normales, existen 4 periodos especiales que sirven para separar las imputaciones de fin de año generadas por procesos que no son habituales, como por ejemplo, ajustes de auditoria, impuestos anuales, etc.
Para imputar a uno de los periodos especiales es necesario ingresar una fecha de contabilización del último periodo, por ejemplo, diciembre y en el campo Periodo ingresar el periodo 13 a 16, según corresponda.
Al emitir balances o reportes comparativos mensuales, los ajustes de los periodos especiales se podrán visualizar por separado sin que afecten al periodo 12.
La cantidad de periodos especiales se definen en la Variante de Ejercicio y la apertura y cierre de periodos especiales se regirá por la Variante de Periodos Contables al igual que los periodos normales.
SAP FI Apertura y Cierre de
Periodos Contables
Los documentos se registran bajo una fecha de contabilización y ésta fecha determina el periodo contable en el cual se reflejará en la contabilidad.
Una vez finalizadas todas las tareas de cierre de mes o del ejercicio, se deberán cerrar los periodos contables para evitar nuevas contabilizaciones que modifiquen los balances y se deberá abrir el siguiente periodo para habilitar las contabilizaciones.
Los periodos contables de FI se pueden abrir o cerrar por clase de cuentas, o incluso pueden delimitarse por rangos de cuentas de mayor, permitiendo realizar una apertura o cierre segmentado para determinadas cuentas.
Hay dos columnas de apertura y cierre, las primeras son generales para todos los usuarios y las segundas son sólo para aquellos usuarios que tienen permisos para el grupo de autorización indicado. Esto permite que un periodo este cerrado para los usuarios generales y a su vez se encuentre abierto para los usuarios particulares, como por ejemplo, los usuarios contables que solo ingresan movimientos de cierre.
Asiento Contable
Es la inscripción que se realiza en un libro de contabilidad y que permite anotar un movimiento que refleja un hecho contable o económico.
En SAP, un asiento contable es un documento contable que refleja su saldo en la Contabilidad General. Cada documento contable se identifica por un número, el ejercicio y la sociedad.
Los documentos contables se realizan por procesos manuales o procesos automáticos provenientes del módulo FI u otros módulos como SD, MM o HR.
Ejercicio
Se refiere al ejercicio económico o año fiscal que posee una empresa. Se llama ejercicio al período de tiempo por el cual se exponen la información en los estados contables.
Los ejercicios contienen periodos contables y el periodo contable se determina en función de la fecha de contabilización de las operaciones
Existen diferentes tipos de ejercicios:
- Los que coinciden con el año natural, es decir que comienzan en enero y finalizan en diciembre.
- Los que comienzan en un periodo diferente.
- Los ejercicios dependiente de año, esto quiere decir que cada año puede comenzar en fecha diferente, por ejemplo, los ejercicios que son por semana.
- Ejercicios cortos, son aquellos ejercicios que contienen una cantidad de periodos menor de los definidos.
El ejercicio se define por medio de una Variante de Ejercicios y luego a cada sociedad se le asigna la variante de ejercicio que le corresponde.
SAP FI Informe de Balance de Sumas y Saldos
Es el reporte o balance de comprobación que permite obtener saldos para un periodo determinado y además permitirá comenzar con el análisis de las cuentas para el cierre contable.
A diferencia de un Balance, el reporte de sumas y saldos no contiene el resultado del ejercicio sino solo los saldos de las cuentas. El reporte de sumas y saldos muestra los saldos abiertos en Debe y Haber del periodo y saldos acumulados.
En SAP existen varios reportes que brindan un Sumas y Saldos. Ambos muestran los mismos valores solo que hay diferentes visualizaciones y herramientas para trabajar con los reportes.
El reporte de investigación es una de las herramientas más importantes ya que permite preparar reportes a medida teniendo la posibilidad de incluir diferentes características de desglose como centros de costos, beneficios, divisiones, etc.
Fs10n
Transacción del módulo de FI que permite listar los Saldos de Cuentas de Mayor para un determinado ejercicio.
Este reporte muestra los saldos sumarizados en cada periodo del ejercicio, incluido el arrastre de saldos, abierto en las siguientes columnas:
- Total Debe
- Total Haber
- Saldo del periodo
- Saldo acumulado
Transacción
Es un código único que existe en el sistema SAP y que es ejecutado por un usuario del sistema para acceder a una funcionalidad particular del sistema SAP.
Esta compuesta por una o varias pantalla por las cuales el usuario va navegando e interactuando con el sistema.
Las transacciones se crean en el sistema a través de la transacción estándar SE93.
Para ello debemos introducir en la pantalla un nombre o código para la transacción, junto con una descripción breve de para que se utilizará y también seleccionar el tipo de transacción que crearemos entre las siguientes posibilidades:
- Transacción de diálogo
- Transacción de report
- Transacción OO (Orientada a Objetos)
- Transacción de variante
- Transacción con parámetros
SAP ABAP POO - Creación de una Transacción Orientada a Objetos
Tal como ocurre con todos los tipos de programas en ABAP, los Programas Orientados a Objetos necesitan tener una transacción asociada para poder ser ejecutados por los usuarios.
Para crear una transacción orientada a objetos vamos a utilizar la transacción estándar SE93. Al ejecutar la transacción SE93 visualizaremos en pantalla el campo “Código de transacción” en el cual introduciremos el nombre de la nueva transacción y presionamos el botón “Crear”.
A continuación veremos una ventana de diálogo en donde vamos a introducir un Texto breve para la transacción a crear y vamos a seleccionar el tipo de transacción a crear entre los que se encuentran:
- Transacción de diálogo
- Transacción de report
- Transacción OO
- Transacción variante
- Transacción de parámetros
Aquí seleccionamos la opción “Transacción OO” y presionamos continuar.
En la siguiente pantalla deberemos introducir el nombre de la clase, el método que se ejecutará y diferentes configuraciones propias de la creación de clases.
WE05
Es la transacción estándar de SAP en la que se puede visualizar el listado de IDocs creados en el sistema.
Tanto la transacción estándar WE02 como la transacción estándar WE05 están asociadas al mismo programa estándar de SAP que es RSEIDOC2.
Ambas transacciones se utilizan para verificar los IDOCs creados.
La diferencia entre ambas transacciones se encuentra en que mediante la transacción WE02 visualizamos un IDoc y mientras que mediante la transacción WE05 visualizamos una lista de IDocs.
SE10
La transacción estándar de SAP SE10 se conoce con el nombre de Transport Organizer.
Utilizaremos esta transacción para la administración de órdenes de transporte.
Existen dos tipos de órdenes de transporte:
- Órdenes de WorkBench
- Órdenes de Customizing
Esta transacción es exactamente igual a la transacción estándar SE09, no existe diferencia entre ambas transacciones.
Para poder transportar una orden de transporte de un ambiente a otro será necesario liberar la orden.
FBZP
Transacción FBZP - Actualizar Customizing para programa de pago
Transacción desde la cual se accede a la configuración del programa de pagos automáticos.
Esta transacción cuenta con una lista de accesos que permite ir configurando todos los pasos que son necesarios para poder utilizar la transacción F110 de pagos automáticos.
Desde esta transacción se puede configurar los siguientes puntos:
- Sociedades (todas)
- Sociedades pagadoras
- Vías de pagos en el país
- Vías de pago en la sociedad
- Determinación de bancos
- Bancos propios
RZ21
Transacción de monitoreo de propiedades y métodos del CCMS.
Tu puedes cambiar las propiedades asignadas al monitoreo de objetos desde esta transacción. Las propiedades de un nodo pueden provenir desde 2 fuentes en distintas en el árbol de monitoreo.
Puede acceder a la Transacción FB60 utilizando el menú:
Respuesta Instructor:
Hola José Luis,
1 - Claro, es como un comodín. Es mas, podrías eliminar las otras lineas y funcionaría igual con el +. Por ejemplo si eliminas K, S, D, M, A y solo dejas el "+", la apertura de periodos sería válido para todas las cuentas. Si esta abierto el mes 11, entonces todas las cuentas podrán contabilizarse en el mes 11.
2 - No, no es necesario dar de alta la D y la M en el 11, porque ambos se pueden regir por lo que manda el +.
El + dice que el 10 y 11 están abiertos (desde-hasta).
La K dice que solo esta abierto el 11.
Para entenderlo mejor piensa en el + como el Nivel General y las clases de cuentas como un Nivel Particular.
Siempre manda lo que dice el + a nivel general. Y con las clases de cuentas puedes establecer que algo sea distinto de lo que dice el General.
Volviendo a tu pregunta, podrías contabilizar en el 11 cuentas D y M.
Espero haber aclarado tus dudas, sino, me vuelves a consultar.
Saludos
Nancy
Consulta Alumno:
Consulta Alumno:
Buenas Noches Nancy:
Sobre el Alta de Períodos Contables:
1.- ¿La clase de cuenta " + " ¿Es un comodín como el asterisco? ( * )
2.- Continuando con el Ejemplo de la Clase de Cuenta . Tiene ( + ) para Período 10 y K para el 11, ¿Quiere decir que si quiero contabilizar algo de Deudores o Materiales también en el 11 NO puedo a no ser que de de alta también 11 a la D y a la M?
Gracias.
José Luis.
:: Jose Luis Figueroa
Respuesta Instructor:
Hola Juan Pablo,
Es un tema de SAP que se lleven por separado. No es una elección que se pueda hacer por configuración. Siempre van por separado.
En MM solo se pueden tener dos periodos abiertos, el actual y el anterior. Una vez que se cerro un periodo de MM ya no se puede volver a abrir. Siempre se desplaza hacia adelante, nos es que se pueda abrir y cerrar los periodos que uno quiera o necesite. Esto obedece al movimiento de los materiales, cada movimiento de un material mueve stock y precios, abrir un periodo hacia atrás e ingresar un movimiento de material no sería viable porque eso debería tener un impacto en el stock actual y puede que no haya stock suficiente o los precios hayan cambiado.
En FI se pueden tener muchos periodos abiertos, podes abrir y cerrar todas las veces que quieras o necesites, es mucho más flexible que en MM.
Saludos!
Nancy
Consulta Alumno:
Hola Nancy,
cual es la finalidad de separar los periodos contables entre MM y FI? por que no se tiene 1 periodo para ambas cosas? tienes algun ejemplo?
saludos,
Juan Pablo
:: Juan Pablo Carro
Respuesta Instructor:
Hola Rogelio,
No, no es necesario completar todas las columnas. Debes completar las primeras dos para que tenga efecto la transacción.
Las segundas columnas "desde y hasta" y la columna de Grupo de autorización permiten tener abierto dos periodos diferenciados de manera que los usuarios que tengan ese grupo de autorización pueden contabilizar en el periodo abierto solo para ellos.
Ejemplo:
En las primeras columnas esta abierto el mes de Febrero y en las segundas columnas el mes de Enero a Febrero y en Grupo de Autorización tenemos el Grupo 1000.
Entonces todos los usuarios que tengan asignado en su perfil el grupo 1000 podrán ingresar contabilizaciones en enero y febrero y los usuarios que no tengan asignado ese grupo solo podrán contabilizar en febrero.
Si no se utiliza la funcionalidad de grupos de autorización con solo completar las primeras columnas de periodos es suficiente.
Saludos
Nancy
Consulta Alumno:
hola nancy en la transacción s-alr_87003642 existen 2 columnas de (de periodo) y dos columnas de (a periodo) cual es la finalidad de esto, que ocurre si yo solo modifico una y la otra no, o es necesario tener ambas de forma idéntica.
buen día!!!
:: Rogelio Eduardo Hernandez Gonzalez
Respuesta Instructor:
Hola José,
En la unidad 1 vimos que cuando una empresa implementa SAP puede tener tres tipos de ambientes:
DEV: donde se realiza toda la parametrización y modelaje de los procesos que utilizará la empresa.
QAS: es el ambiente de calidad, donde se prueban los procesos definidos.
PRD: es el ambiente real o productivo donde se llevan a cabo las operaciones de la empresa.
Cuando se realiza la parametrización en DEV, todo lo que se hace se guarda en una orden de transporte. Luego ésta orden se libera y se transporta al ambiente de QAS, si todo esta bien luego se transporta al ambiente de producción. Si hay que realizar algún cambio o ajuste, todo se realiza en DEV y luego se transporta siguiendo los mismos pasos, primero a QAS y luego a PRD.
El ambiente que nos brinda SAP Conexión esta configurado como DEV, es por eso que ante determinadas modificaciones nos solicita la creación de una orden de transporte.
Saludos,
Nancy
Consulta Alumno:
Hola Nancy,
Cuando modifico los períodos abiertos me obliga a crear una orden Customizing.
La he creado con el código S60K900758.
¿ Podrías explicarme esta orden para qué sirve y qué es lo que hace ?