✒️SAP FI / La apertura y cierre de periodos contables Por Fernando Pullutasig Acosta
SAP FI La apertura y cierre de periodos contables
APERTURA Y CIERRE DE PERIODOS CONTABLES
Fecha de contabilización determina el Periodo Contable, esta fecha me define en qué momento mis cuentas van a ser afectadas.
Una vez culminadas las tareas de contabilización de deudores y acreedores, conciliaciones bancarias, devengamientos de resultados, provisiones, asientos de ajustes, etc. se cierra los periodos contables, para evitar contabilizaciones.
NOTA DE AUDIO: LOS MODULOS DE LOGISTICA, COSTOS Y PP, también manejas transacción de cierre, pero son independientes de FI, ambas deben estar abiertas para que se registre un movimiento. Puede pasar que el de MM este cerrado y alguien intente ingresar un material aunque el de FI si este abierto o viceversa, si ambos no están abiertos no se puede registrar un movimiento de material.
PERIODOS ESPECIALES:
SAP tiene 4 periodos especiales, para contabilizaciones de ajustes contables, habitualmente son del 13 al 16. Ejemplo del uso de los periodos especiales es el 13 para ingresar ajustes contables, en el periodo 14 ajustes determinados por auditoría.
Para contabilizar en periodos especiales se debe tener en cuenta: LA FECHA DE CONTABILIZACION DEL ULTIMO PERIODO. / hay que especificar el periodo el periodo de cierre que se requiere en el capo periodo en la cabecera del documento.
TRASACCION S_ALR_87003642
VARIANTE DE PERIODOS CONTABLES: A una variante se le puede asociar diferentes sociedades FI, la variante viene a ser como el código que engloba las sociedades, a las que les voy a modificar la apertura y cierre de periodos. Ejemplo la 1000 afecta a la sociedad 1000 y 3000.
CLASE DE CUENTA: para cada periodo a abrir o cerrar se debe especificar como mínimo la clase de cuenta. El control puede ser más detallado usando la clase de documento, cuando se ingresa fecha de contabilización el sistema valido si se puede contabilizar en el periodo, de igual manera la cuenta. Se puede por ejemplo bloquear la cuenta de acreedores K en el periodo 10 y solo permitir contabilizaciones para el periodo 11
CUENTA DESDE - HASTA: se puede aperturar el periodo solo para intervalos de cuentas, se puede abrir el periodo contable solo para cuentas específicas.
DESDE PERIODO / EJERCICIO: estos campos determinan el periodo y ejercicio habilitado para realizar contabilizaciones.
HASTA PERIODO / EJERCICIO: si es caso se quisiera tener más de un periodo abierto, se completa desde el periodo máximo habilitado.
GRUPO DE AUTORIZACION: se puede abrir y cerrar periodo contables solo para usuarios específicos. El valor con el que se completa este campo a su vez deberá estar en los roles y perfiles de los usuarios.
NOTA DE AUDIO: SE PUDE TENER MULTIPLES PERIODOS ABIERTOS, SE DEBE CONTROLAR PARA EVITAR CONTABILIZAR POR ERROR EN PERIODOS QUE NO CORRESPONDEN, MEINTRAS MAS ACORTADO ESTE LOS PERIODOS, SE RECOMIENDA MANTENER DOS PERIODOS ABIERTOS, EL ACTUAL Y AL ANTERIOR SI ES QUE AUN NO SE HAN EMITIDO EL BALANCE.
DUDAS OTROS ESTUDIANTES:
Hola José Luis,
1 - Claro, es como un comodín. Es mas, podrías eliminar las otras lineas y funcionaría igual con el . Por ejemplo si eliminas K, S, D, M, A y solo dejas el " ", la apertura de periodos sería válido para todas las cuentas. Si esta abierto el mes 11, entonces todas las cuentas podrán contabilizarse en el mes 11.
2 - No, no es necesario dar de alta la D y la M en el 11, porque ambos se pueden regir por lo que manda el .
El dice que el 10 y 11 están abiertos (desde-hasta).
La K dice que solo esta abierto el 11.
Para entenderlo mejor piensa en el como el Nivel General y las clases de cuentas como un Nivel Particular.
Siempre manda lo que dice el a nivel general. Y con las clases de cuentas puedes establecer que algo sea distinto de lo que dice el General.
Volviendo a tu pregunta, podrías contabilizar en el 11 cuentas D y M.
Espero haber aclarado tus dudas, sino, me vuelves a consultar.
Es un tema de SAP que se lleven por separado. No es una elección que se pueda hacer por configuración. Siempre van por separado.
En MM solo se pueden tener dos periodos abiertos, el actual y el anterior. Una vez que se cerro un periodo de MM ya no se puede volver a abrir. Siempre se desplaza hacia adelante, nos es que se pueda abrir y cerrar los periodos que uno quiera o necesite. Esto obedece al movimiento de los materiales, cada movimiento de un material mueve stock y precios, abrir un periodo hacia atrás e ingresar un movimiento de material no sería viable porque eso debería tener un impacto en el stock actual y puede que no haya stock suficiente o los precios hayan cambiado.
En FI se pueden tener muchos periodos abiertos, podes abrir y cerrar todas las veces que quieras o necesites, es mucho más flexible que en MM.
No, no es necesario completar todas las columnas. Debes completar las primeras dos para que tenga efecto la transacción.
Las segundas columnas "desde y hasta" y la columna de Grupo de autorización permiten tener abierto dos periodos diferenciados de manera que los usuarios que tengan ese grupo de autorización pueden contabilizar en el periodo abierto solo para ellos.
Ejemplo:
En las primeras columnas esta abierto el mes de Febrero y en las segundas columnas el mes de Enero a Febrero y en Grupo de Autorización tenemos el Grupo 1000.
Entonces todos los usuarios que tengan asignado en su perfil el grupo 1000 podrán ingresar contabilizaciones en enero y febrero y los usuarios que no tengan asignado ese grupo solo podrán contabilizar en febrero.
Si no se utiliza la funcionalidad de grupos de autorización con solo completar las primeras columnas de periodos es suficiente.
En la unidad 1 vimos que cuando una empresa implementa SAP puede tener tres tipos de ambientes:
DEV: donde se realiza toda la parametrización y modelaje de los procesos que utilizará la empresa.
QAS: es el ambiente de calidad, donde se prueban los procesos definidos.
PRD: es el ambiente real o productivo donde se llevan a cabo las operaciones de la empresa.
Cuando se realiza la parametrización en DEV, todo lo que se hace se guarda en una orden de transporte. Luego ésta orden se libera y se transporta al ambiente de QAS, si todo esta bien luego se transporta al ambiente de producción. Si hay que realizar algún cambio o ajuste, todo se realiza en DEV y luego se transporta siguiendo los mismos pasos, primero a QAS y luego a PRD.
El ambiente que nos brinda SAP Conexión esta configurado como DEV, es por eso que ante determinadas modificaciones nos solicita la creación de una orden de transporte.
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Sobre el autor
Publicación académica de Fernando Javier Pullutasig Acosta, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial.
SAP Master
Fernando Javier Pullutasig Acosta
Profesión: Contador Público - Ecuador - Legajo: VA55Q
✒️Autor de: 100 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Certificación Académica de Fernando Pullutasig
Disponibilidad Laboral: FullTime 
