Es el periodo en el cual se imputa cada contabilización que se registra en el Libro Mayor. El periodo contable se determina en base a la fecha de contabilización y en función del ejercicio fiscal que posea configurada la sociedad.
Además de los periodos normales, existen 4 periodos especiales que sirven para separar las imputaciones de fin de año generadas por procesos que no son habituales, como por ejemplo, ajustes de auditoria, impuestos anuales, etc.
Para imputar a uno de los periodos especiales es necesario ingresar una fecha de contabilización del último periodo, por ejemplo, diciembre y en el campo Periodo ingresar el periodo 13 a 16, según corresponda.
Al emitir balances o reportes comparativos mensuales, los ajustes de los periodos especiales se podrán visualizar por separado sin que afecten al periodo 12.
La cantidad de periodos especiales se definen en la Variante de Ejercicio y la apertura y cierre de periodos especiales se regirá por la Variante de Periodos Contables al igual que los periodos normales.
ESTRUCTURA DE BALANCE
Permite definir un formato específico para los balances. La estructura de balance permite agrupar las cuentas, diseñando distintas jerarquías según la naturaleza de las cuentas de mayor.
Las estructuras de balances sirven para diagramar la forma en que se desean visualizar los balances.
Se pueden crear diversas estructuras de balances dependiendo de la necesidad de visualizar información. Por ejemplo, se puede crear una estructura para balances de emisión, otra para auditoria, una estructura para usos internos, etc.
Cada estructura servirá para exponer un balance de saldos de una manera diferente.
La estructura de balance debe determinar lo siguiente:
- Las posiciones que se deben incluir y la secuencia y jerarquía de dichas posiciones
- El texto que describe las posiciones
- Los planes de cuentas y las cuentas individuales relevantes para el informe
- Los totales que se deben visualizar
La transacción para acceder a configurar una estructura de balance es OB58.
CUENTAS CONTABLES
Término que se refiere a las cuentas contables en que la contabilidad de la Empresa registra cada uno de sus movimientos.
Si bien éste término se asocia con documentos contables, tiene importancia para el Módulo MM en la medida que ciertas actividades, como los Movimientos de mercadería y la Verificación y Registro de la Factura de proveedores tiene impacto en la Contabilidad de la Compañía.
A modo de referencia mencionamos que en la mayoría de los casos, el registro de los documentos mencionados generan documentos contables, en cuyo contenido, más específicamente en las posiciones, se aplican Cuentas de mayor asociadas a la Contabilidad.
Por tratarse de actividades realizadas por no especialistas en Contabilidad, el sistema dispone de recursos para configurar que las cuenta sea asignadas de manera automática en la mayoría de los casos.
TRANSACCIÓN
Es un código único que existe en el sistema SAP y que es ejecutado por un usuario del sistema para acceder a una funcionalidad particular del sistema SAP.
Esta compuesta por una o varias pantalla por las cuales el usuario va navegando e interactuando con el sistema.
Las transacciones se crean en el sistema a través de la transacción estándar SE93.
Para ello debemos introducir en la pantalla un nombre o código para la transacción, junto con una descripción breve de para que se utilizará y también seleccionar el tipo de transacción que crearemos entre las siguientes posibilidades:
- Transacción de diálogo
- Transacción de report
- Transacción OO (Orientada a Objetos)
- Transacción de variante
- Transacción con parámetros