✒️SAP FI / El proceso de cierre Por Victor Sandoval Norambuena
SAP FI El proceso de cierre
Unidad 7 – Lección 7 – Proceso de cierre
1.- TAREAS DE CIERRE
En la contabilidad de activos fijos se realizan procesos periódicos que forman parte de las tareas de cierre.
Las amortizaciones forman parte de estos procesos y es una tarea mensual.
Anualmente se deben agregar 2 tareas al proceso de cierre:
1. Apertura de un nuevo ejercicio en la contabilidad de AF
2. Cierre del ejercicio transcurrido
2.- CAMBIO DE EJERCICIO
Es la apertura de un nuevo ejercicio para una sociedad.
No se puede contabilizar ninguna operación en un nuevo ejercicio antes del cambio de ejercicio.
Los valores de AF del ejercicio anterior, se trasladan al nuevo ejercicio de forma acumulada.
Se contabilizan los AF en el nuevo ejercicio por medio de la fecha de referencia, aunque se puede continuar la contabilización en el periodo anterior.
El sistema corrige automáticamente cualquier valor afectado por las contabilizaciones efectuadas en el pasado.
Se pueden tener 2 ejercicios abiertos (el actual y el anterior) en el modulo de AF.
AJRW
· Pantalla de selección
o Parámetros
§ Sociedad
§ Ejercicio nuevo
§ Ejecución de test (check)
· Para analizar informe y que no surjan errores
o Resultado
§ En modo real si la ejecución en modo test resulta exitosa
§ Se recomienda ejecutar en proceso de fondo por motivos de rendimiento
§ Realiza el cambio de ejercicio para todos los AF
§ Suministra estadísticas para cada sociedad sobre los AF modificados
3.- CIERRE DE EJERCICIO
Está constituido por:
1. Balance anual
2. Estado de resultados
3. Apéndice con información adicional para cumplir requisitos legales del país
Especificaciones:
· Requiere medidas preparatorias en la contabilidad de AF
· No se puede cerrar el ejercicio en curso (se realiza el cierre al año siguiente)
· De manera cronológica, es decir, no se puede cerrar un ejercicio si el anterior no ha sido cerrado
· Se utiliza el programa de cierre de ejercicio para una o más sociedades (desde la perspectiva financiera)
· Una vez cerrado el ejercicio, ya no se pueden contabilizar o modificar valores en la contabilidad de AF
Condiciones
· No existen errores durante el cálculo de la amortización
· La amortización prevista para las áreas de contabilización automática ha sido totalmente contabilizada en el libro mayor
· Todos los AF adquiridos en el presente ejercicio ya han sido capitalizados
· Todos los AF incompletos (registros maestros) se han completado
AJAB
· Pantalla de selección
o Parámetros
§ Sociedad
§ Clases de AFeC
§ Ejercicio a cerrar
§ Ejecución de test (check)
· Para analizar informe y que no surjan errores
o Resultado
§ Listado de los AF que no cumplan las condiciones
§ En el log se muestran las inconsistencias
4.- ANULAR CIERRE DE EJERCICIO
Para el último ejercicio cerrado en la contabilidad de AF.
Para reabrir el último ejercicio cerrado.
OAAQ
· Se actualiza el campo para el último ejercicio cerrado.
· Solo se cambia manualmente el año.
· Sistema reabre automáticamente el ejercicio.
· No existe ejecución en test.
· Proceso definitivo.
RESUMEN
Check list de tareas que hay que realizar previo al cierre:
· Verificar cual fue el último ejercicio cerrado (transacción OAAQ)
· Liquidar todos los AFeC ya completados en el ejercicio que desea cerrar
· Ejecutar el programa para un nuevo cálculo de amortizaciones (para incluir cualquier posible modificación)
· Iniciar el programa de cierre del ejercicio (bloquea el ejercicio en curso para posteriores contabilizaciones en AF)
· Emitir los reportes necesarios
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Sobre el autor
Publicación académica de Victor Sandoval Norambuena, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial.
SAP Senior
Victor Sandoval Norambuena
Profesión: Ingeniero Civil Informático (utfsm) - Chile - Legajo: TD18Z
✒️Autor de: 43 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Ingeniero civil informático (utfsm) y scrum master certificado, con 8 años de experiencia como jefe de proyectos ti, incluidos proyectos relacionados con sap, microsoft dynamics crm y desarrollo de sw
Certificación Académica de Victor Sandoval
