✒️SAP FI / El proceso de cierre Por Robertto Mejia Jara
SAP FI El proceso de cierre
PROCESO DE CIERRE
Tareas de Cierre:
Anualmente se deben ejecutar dos tareas de cierre que sirven para aperturar un nuevo ejercicio en la contabilidad de activos fijos y para cerrar el ejercicio culminado.
Cambio de Ejercicio:
Al cambiar el ejercicio, los valores de los activos fijos del ejercicio anterior se trasladan de forma acumulada al nuevo ejercicio. Una vez producido el cambio de ejercicio ya se puede contabilizar con la fecha de referencia en el nuevo ejercicio. Al mismo tiempo aún se puede contabilizar en el periodo anterior.
Transacción: AJRW
Finanzas > Gestión Financiera > Activos Fijos > Operaciones Periódicas > Cambio de Ejercicio (AJRW)
Se debe especificar la sociedad y el nuevo ejercicio que se habilitará. Como todos los procesos de activos fijos, podemos ejecutarlo en modo test para validar errores y luego lo mandamos en fondo para que se ejecute en modo real.
Cierre de Ejercicio:
Seste programa se utiliza para cerrar el ejercicio desde una perspectiva financiera. Una vez cerrado, ya no se podrá contabilizar o modificar valores en la contabilidad de activos fijos. El cierre de ejercicio siempre se realiza en el año siguiente del ejercicio a cerrar. No se puede cerrar el ejercicio en curso.
El sistema solo cerrará el ejercicio si se cumple lo siguiente:
- No encuentra errores durante el cálculo de la amortización.
- Las amortizaciones previstas para las áreas de contabilización automática han sido totalmente contabilizadas en el libro mayor.
- Todos los activos fijos adquiridos en el ejercicio ya han sido capitalizados.
- Todos los activos fijos incompletos (registros maestros) se han completado.
Transacción: AJAB
Finanzas > Gestión Financiera > Activos Fijos > Operaciones Periódicas > Cierre de Ejercicio > Ejecutar (AJAB)
Se debe especificar la sociedad y el ejercicio que se cerrará. Como todos los procesos de activos fijos, podemos ejecutarlo en modo test para validar errores y luego lo mandamos en fondo para que se ejecute en modo real.
El cierre de ejercicio se debe hacer de forma cronológica. Es decir, no se puede cerrar un ejercicio si el anterior no está cerrado. A veces sucede que no se cierran los ejercicios, sino que se cierran los periodos a nivel de FI, pero al cambiar luego al nuevo ejercicio, el sistema no lo permitirá porque detecta que está faltando el cierre anterior.
Anular Cierre de Ejercicio:
Si el cierre se ha ejecutado demasiado pronto o se requiere ingresar modificaciones, se puede anular el último cierre de ejercicio de la contabilidad de Activos Fijos
Transacción: OAAQ
Finanzas > Gestión Financiera > Activos Fijos > Operaciones Periódicas > Cierre de Ejercicio > Anular > Sociedad Completa (OAAQ)
La anulación se realiza editando el último ejercicio cerrado en la sociedad que corresponda.
Aquí no tenemos opción de ejecutar en test, se edita el ejercicio y se graba.
Checklist de las tareas a realizar previo al cierre:
- Verificar el último ejercicio cerrado (Tx. OAAQ).
- Liquidar todos los activos en curso ya completados en el ejercicio que se desea cerrar.
- Ejecutar el programa para un nuevo cálculo de amortización, a fin de incluir cualquier posible cambio en las amortizaciones.
- Iniciar el programa de cierre de ejercicio.
- Emitir reportes necesarios, por ej. El cuadro de Activos Fijos.
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Sobre el autor
Publicación académica de Robertto Karlos Mejia Jara, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial.
SAP Master
Robertto Karlos Mejia Jara
Profesión: Contador Público - Peru - Legajo: DD91J
✒️Autor de: 69 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Master Accounting for SAP S/4HANA FINANCE
- Carrera Consultor SAP FI Nivel Avanzado
- Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Mi objetivo es dar el salto al campo laboral y poder aplicar los conocimientos adquiridos a lo largo de mi carrera laboral y ampliados con mis estudios en sap.
Certificación Académica de Robertto Mejia
