✒️SAP FI / El cobro / pago con efectos Por Victor Sandoval Norambuena
SAP FI El cobro / pago con efectos
Unidad 4 – Lección 7 – Cobro/Pago con Efectos
1.- CME EFECTOS
Su objetivo es tener en cuenta normativas específicas de cada país en materia de pagos con documentos.
SAP incluye programas especiales preconfigurados en los que se utilizan las funciones de las operaciones en cuenta de mayor especial para cubrir estos requerimientos.
Operaciones en cuenta de mayor especial.
Es posible contabilizar efectos de deudores y acreedores.
Se graban automáticamente en el libro auxiliar (contabilidad de deudores o acreedores), por separado, y se contabilizan en una cuenta de mayor diferente.
Se puede obtener un resumen de las actividades relativas a efectos siempre que se desee.
Conceptos
Forma de financiación a corto plazo.
Si un deudor paga con efectos especiales, no está efectuando el pago inmediatamente, sino que el pago se hará realmente efectivo cuando ya ha pasado el periodo especificado en el efecto (por ejemplo, 60 días).
Los efectos pueden trasladarse a 3eras partes con el fin de refinanciarlo.
Es posible descontar un efecto en un banco antes de la fecha de vencimiento.
El banco compra el efecto comercial y, dado que no recibe el importe hasta la fecha registrada en el efecto, cobra un interés (o descuento) para cubrir el periodo entre la recepción del efecto y su pago material.
Si no se utiliza el efecto para volver a financiar, se le puede presentar el documento al deudor para que realice el pago en la fecha de vencimiento o depositarlo en un banco en la fecha de vencimiento para su cobro.
Cuando se ha llegado a la fecha de vencimiento y ha transcurrido el plazo de protesto específico del país, se liquida el efecto a pagar.
El plazo de protesto permite al último titular de un efecto hacer uso del derecho a recurrir, con lo que puede exigir que una de las partes registradas en el efecto comercial efectúe el pago del importe.
Resumen de Pasos en SAP (para acreedor)
1. Se registra una deuda en la cuenta del acreedor por una compra.
La factura tiene fecha 01/04 y deberá cancelarse el 15/06.
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Proveedor X |
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01/04 Factura a Proveedor |
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1.210 |
2. El 15/04 se negocia con el acreedor y se le entrega un documento que cancela la factura que se le adeuda.
En el sistema se registra el pago al acreedor con un efecto.
En el saldo de la cuenta queda registrado un efecto que vencerá el 15/06.
La cuenta corriente pasa a tener un saldo de un efecto a pagar (en vez de un saldo normal).
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Proveedor X |
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01/04 Factura a Proveedor |
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1.210 |
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15/04 Pago de Factura |
1.210 |
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15/04 Entrega de Efecto – CME W |
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1.210 |
3. Al momento del vencimiento se cancela el efecto.
Se abona con la cuenta banco correspondiente.
Se registra la baja definitiva de la deuda con el acreedor.
Se contabiliza el débito en la cuenta bancaria.
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Proveedor X |
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01/04 Factura a Proveedor |
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1.210 |
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15/04 Pago de Factura |
1.210 |
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15/04 Entrega de Efecto – CME W |
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1.210 |
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15/06 Cancelación del efecto |
1.210 |
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2.- PAGOS CON EFECTOS (CME W)
Se utilizarán 2 transacciones (manual y automática).
Pago con efecto a través de transacción manual (F-40)
Menú SAP -> Finanzas -> Gestión Financiera -> Acreedores -> Contabilización -> Efecto -> F-40
Parecida a transacción “Traslado con Compensación” (unidad 2):
1. Seleccionar las partidas
2. Compensar contra cuenta de contrapartida (mismo proveedor a quién se le cancelará la factura, pero reclasificando las facturas con un único monto, el cual tiene un identificador CME, donde se refleja el cheque diferido que no ha vencido)
F-40
Ø Datos de Cabecera
o Fecha documento
o Fecha contabilización
o Clase KZ
o Periodo
o Sociedad
o Moneda
o 1era Posición
§ Clave contabilización 39
§ Cuenta
§ CME W
§ Enter
Ø 1era Posición
o Importe
o Datos del Efecto
§ Vence
§ Emisión
Ø Seleccionar PAs
o El sistema muestra 2 partidas abiertas
o Se selecciona una partida para cancelar
Ø Simular (Documento -> Simular)
o Para visualizar las posiciones automáticas
Ø Grabar
Ø Visualizar (Documento -> Visualizar)
o El proveedor tiene imputaciones en el debe y en el haber
Ø Vista de Libro de Mayor
o Se aprecia que se da de baja la cuenta de Proveedores Locales (debido al pago)
o Se incrementa pasivo en cuenta Cheques Diferidos
o En realidad, se reclasificó la deuda con el proveedor (se le debe un efecto, el cual será exigible en la fecha de vencimiento)
Ø FBL1N
o Status
§ Todas las partidas
o Clase
§ Partidas Normales
§ Operaciones CME
o Se aprecia la factura compensada (cancelada)
o Se aprecia la posición del documento de pago que se acaba de ingresar (sin CME)
o Ambas partidas se encuentran compensadas por el mismo documento de compensación (por la posición del documento de pago sin CME)
o Se aprecia la posición “pendiente” del documento de pago que tiene CME igual a W, la cual seguirá pendiente hasta el vencimiento del efecto.
Pago con efecto a través de transacción automática (F-40)
Menú SAP -> Finanzas -> Gestión Financiera -> Bancos -> Salidas -> Pago automático -> F-110
F-110
Ø Status (solapa)
o Día de Ejecución
o Identificador
Ø Parámetro (solapa)
o Sociedad
o Vía de Pago (X: cheques diferidos, es decir, efectos)
o Siguiente fecha de contabilización
o Acreedor
o Asignar sucursal
Ø Log adicional (solapa)
o Verificar vencimiento (check)
o Seleccionar vía de pago siempre (check)
o Posiciones de documentos de pago (check)
Ø Impresión y sop. datos (solapa)
o RFFOUS_C (variante para imprimir y asignar cheque)
Ø Grabar
Ø Datos para Efectos/Solicitudes de pago (ventana)
o Sociedades
o Fecha emisión
o Fecha vencimiento
Ø Propuesta (botón)
Ø Planificar propuesta (ventana)
o Ejecución inmediata (check)
Ø Status (botón)
Ø Propuesta (botón)
Ø Responsable (ventana)
o Todos contables (selección)
Ø Seleccionar pago (doble click)
Ø Posiciones pagadas
o Banco Propio (trae desde el dato maestro del acreedor)
o Vía de Pago (X)
o Volver al inicio
Ø Ejecutar pago (botón, para generar la contabilización)
Ø Planificar propuesta (ventana)
o Ejecución inmediata (check)
Ø Status (botón, indica que se ha creado una orden de pago)
Ø Lista de Pagos (Tratar -> Pago -> Lista pagos…)
o Se aprecia el documento de pago que se ha generado para la cancelación de la factura seleccionada
Ø Imprimir (botón)
Ø Planificar impresión (ventana)
o Ejecución inmediata (check)
o Job impresión (cambiar “?” por “fin”)
Ø Órdenes de Spool creadas (SP01)
o Ejecución inmediata (check)
o Seleccionar orden (para visualizar el cheque diferido recién creado)
o Anteojos
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Sobre el autor
Publicación académica de Victor Sandoval Norambuena, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial.
SAP Senior
Victor Sandoval Norambuena
Profesión: Ingeniero Civil Informático (utfsm) - Chile - Legajo: TD18Z
✒️Autor de: 43 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Ingeniero civil informático (utfsm) y scrum master certificado, con 8 años de experiencia como jefe de proyectos ti, incluidos proyectos relacionados con sap, microsoft dynamics crm y desarrollo de sw
Certificación Académica de Victor Sandoval
