✒️SAP FI / El arrastre de saldos Por Maricela Moran Raya
SAP FI El arrastre de saldos
LECCIÓN 4
EL ARRASTRE DE SALDOS
1. El inicio de un ejercicio requiere la apertura de periodos y el arrastre de saldos.
Los saldos que se arrastran se muestran en el balance o en las transacciones de Estados de cuentas (FS10N). Para arrastrar saldos se usan programas separados para cuentas de mayor y para cuentas de deudor y acreedor.
2. Las Cuentas de Resultados: Las cuentas de pérdidas y ganancias se arrastran a cuentas de refundición o remanente “Resultados acumulados”. Posterior a este proceso los saldos de cuentas de pérdidas y ganancias quedan en cero.
Las imputaciones adicionales no se transfieren (ejem: centros de costos), las cuentas de pérdidas y ganancias se totalizan en moneda local.
Las condiciones previas: La cuenta de Remanente se define por parametrización, No se elige en el arrastre de saldos. En SAP se puede definir más de una cuenta de Remanente, se le asigna una clave de un carácter.
Esta clave estará presente en la creación del dato maestro de cada una de las cuentas de resultado.
X: Resultados acumulados ordinarios
Y: Resultados acumulados extraordinarios
3. Las cuentas balance y las cuentas de deudor y acreedor: Los saldos del balance se arrastran hasta el nuevo ejercicio, se transfieren también imputaciones adicionales (ejemplo, centros de beneficios).
El arrastre de saldos no genera imputaciones contables. Solo se actualizan los reportes con saldos del ejercicio anterior.
4. La ejecución del programa:
Transacción FAGLGVTR
- Finanzas
- Gestión financiera
- Libro Mayor
- Operaciones periódicas
- Cierre
- Arrastrar
- Arrastre de saldos
Esta transacción es solo para versiones de SAP posteriores a la 5, para versiones anteriores el arrastre de saldo se ejecuta con la Tr. F.16
Se ejecuta el programa, primero modo test, después visualizar y verificar, si todo es correcto se corre modo real. El programa se puede ejecutar tantas veces como sea necesario y en cada ejecución se actualizan los saldos de las que hayan tenido alguna modificación.
Se deben completar los siguientes campos:
Libro: Libro de la Contabilidad principal
Sociedad: Para una o más sociedades
Ejercicio: nuevo ejercicio al que se trasladan los saldos.
Resultado del reporte:
El sistema muestra un Log con el resultado, si no hay errores se ejecuta en modo real
Desde el log, se puede acceder a visualizar las cuentas incluidas en el arrastre de saldos que se ha transferido al nuevo ejercicio en el caso de cuentas de balance y el saldo de la cuenta de Resultados acumulados por la cancelación de las demás cuentas de resultados.
- Cuentas de balance
- Cuentas de resultados
SAP no hace asientos de cierre ni de apertura, solo hacer arrastre de saldos de cuentas.
El cierre de cuentas de resultados se recomienda hacerlo en el periodo 13, lo cual permite emitir un balance completo hasta el periodo 12.
Transacción FAGLGVTR
Ledger: 0L
La o las sociedades y el ejercicio al cual se van a arrastrar los saldos.
Se puede ejecutar en modo test. Para revisar saldos antes de avanzar.
En los botones de arriba de la siguiente pantalla: Cuentas de remanente (resultados) en donde se hace el cierre a la cuenta de resultados del ejercicio y cuentas de balance,
Se observan las cuentas de resultados que van a se canalizadas a la cuenta de resultados del ejercicio o remanente.
Al ingresar a cada una de estas, se ve el detalle de los movimientos que se agrupan a la cuenta de resultados del ejercicio.
Con el Botón cuentas de balance se ven las cuentas cuyos saldos serán traspasados al siguiente ejercicio en la misma cuenta.
Saliendo del modo test (quitando la tilde) se guarda el modo real.
Entrando a la Transacción FS10N para ver los saldos, se observa el saldo inicial del siguiente ejercicio en cuentas de balance.
Se observa la cuenta de resultados del ejercicio (o patrimonio neto) el saldo traspasado de todas las cuentas de resultados del ejercicio que concluyó.
Por otra parte, al consultar el saldo de cuentas de beneficios (resultados) se observan en ceros resultado del arrastre.
De tal forma que al consultar un reporte de Balance del nuevo ejercicio, se pueden observar
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Sobre el autor
Publicación académica de Maricela Moran Raya, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial.
SAP SemiSenior
Maricela Moran Raya
Profesión: Licenciada en Administración - Mexico - Legajo: KG29R
✒️Autor de: 50 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Presentación:
Contribuir al logro de objetivos a través del esfuerzo, aplicación de estrategias y conocimientos adquiridos durante la experiencia y preparación académica, en la constante búsqueda de mejora continúa
Certificación Académica de Maricela Moran
Disponibilidad Laboral: FullTime 
