✒️SAP FI / Ejecución de amortizaciones Por Marian Coeffier Zuccolillo

UNIDAD 7 - AA : Procesos de Activo Fijo > Vídeo - Asset Explorer (lección 6°)

AMORTIZACIONES Y EXPLORADOR DE ACTIVOS FIJOS

1. EJECUCIÓN DE AMORTIZACIÓN

>>> EJECUCIÓN DE AMORTIZACIÓN ( CON ERRORES)

a) Se accede a la transacción AFAB - Contabilizar amortización.

b) Se ingresan los datos de la pantalla de selección : "Sociedad" (3000), "Ejercicio" (2011), "Período" (4), "Planificada" (tilde marcado), "Ejecución de test" (tilde marcado).

c) Se presiona el ícono "Ejecutar" (F8) y se genera un reporte conteniendo errores en la ejecución de test.

d) Se presiona el ícono "Lista de errores" (F7). El log de errores indica que un CeCo bloqueado impide la contabilización de las amortizaciones. Presionando el ícono de "Ayuda" se puede ampliar el error. Clic en "Continuar".

e) Se sale de la transacción AFAB para corregir el error notificado.

>>> CORRECCIÓN DEL ERROR

f) Se accede a la transacción KS02 (Modificar centro de coste) para desbloquear el CeCo 2000.

g) Se accede a la solapa CONTROL, en el área Bloquear se destilda la opción "Costes prim. reales" para eliminar el bloqueo.

h) Se presiona el ícono "Guardar" y se sale de la transacción.

>>> EJECUCIÓN DE AMORTIZACIÓN ( SIN ERRORES )

i) Se ejecuta nuevamente la transacción AFAB - Contabilizar amortización ingresando los parámetros anteriores y tildando la opción "Listar activos fijos".

j) Se presiona el ícono "Ejecutar" generándose el mensaje "EJECUCIÓN TEST finalizada con éxito. Se ha generado un documento".

k) Se realiza la ejecución del programa en proceso de fondo para ejecutarlo de manera real, se accede a Menú / Programa / Ejecutar en proceso de fondo (F9).

l) Se ingresan los "parámetros de impresión", clic en el botón "Continuar" y en la siguiente pantalla se selecciona "Inmediato". Se presiona el ícono "Grabar" y el sistema informa "Previsión de job creada para el programa RAPOST2000".

>>> VISUALIZACIÓN DEL LOG DE AMORTIZACIONES

m) Se accede a la transacción AFBP - Crear log de amortización Amo para visualizar el log de las amortizaciones que se han corrido en proceso de fondo.

n) Se ingresan los datos de la pantalla de selección : PARÁMETROS = "Periodo contable" (4) y OTRAS OPCIONES = "Llamar directamente monitor" (tilde marcado), "Listar activos fijos" (tilde marcado).

o) Se presiona el ícono "Ejecutar" para generar el informe. En el ejemplo se visualiza un error que se generó entre el momento en que se corrió la amortización en modo test y luego se ejecutó en modo real, éste error dice "El período contable 004 2010 no está abierto".

>>> CORRECCIÓN DEL ERROR

p) Se accede a la transacción OB52 (abrir y cerrar períodos contables) para poder habilitar el período que se está ejecutando.

q) Se ingresa en el campo "De período" el número 4 para los tipos de cuentas " + ", " A " y " S ".

r) Se presiona el ícono "Guardar".

>>> VISUALIZACIÓN DEL LOG DE AMORTIZACIONES

s) Luego de haber ejecutado la transacción AFAB en "modo real", se visualiza nuevamente el log de amortizaciones y se constata que la ejecución en modo real ha sido exitosa.

*** NOTA = En el log de amortizaciones se puede visualizar el número de documento con el cual se contabilizaron las amortizaciones en la contabilidad general FI-GL

2. EXPLORADOR DE ACTIVOS FIJOS

a) Se accede a la transacción AW01N y se selecciona un activo (3000007) y un ejercicio (2010) para analizar los valores que posee el activo.

b) En la solapa VALORES CONTAB. / VAL.CONTABLES AMO ÁREA CONTABLE se visualiza el total de amortizaciones contabilizado hasta el momento de la consulta (500).

c) En la solapa VALORES CONTAB. / AMORTIZACIONES CONTABILIZADAS/PREVISTAS se visualiza cómo se conforma el saldo de amortizaciones con el detalle de cada una de las amortizaciones período a período con su correspondiente importe.

d) En la solapa COMPARACIONES se puede comparar los valores de más de un "área de valoración", se pueden seleccionar dos o más, visualizando el "Valor de adquisición", "Amortización normal" y "Valor neto contable" para cada ejercicio y para cada área de valoración seleccionada.

e) En la solapa PARÁMETROS se encuentra información que utiliza el sistema para determinar el cálculo de amortizaciones. EJEMPLO: fecha en la cual comenzará a correr las amortizaciones (campo "Amortización normal" en el área "Inicio del cálculo"), la vida útil total, la vida útil transcurrida y la vida útil restante del bien.

f) En la solapa VALORES PLAN se encuentra el botón "Cálculo de Valor Neto Contable" (último botón de la barra de herramientas), el cual permite calcular cuál será el VNC considerando las amortizaciones acumuladas a una fecha determinada (se ingresa en el campo "Fecha referencia" de la pantalla "Determinar valor neto contable").

Se presiona el ícono "Calcular" y en la misma pantalla se visualiza el VNC calculado.

*** NOTA = El "Cálculo de Valor Neto Contable" sólo considera valores previstos en base a los valores de capitalización que tenga hasta ese momento el AF.

g) En la solapa VALORES PLAN se tiene el ícono para cambiar la forma de visualizar los valores, se despliegan las opciones "Salida lista", "Excel Inplace", "Lotus Inplace".

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ACLARACIONES DEL INSTRUCTOR

° Consulta ~~ Si se realiza un cambio en la fecha o porcentaje para amortizar más rápido el bien ¿cómo funciona?

° Respuesta ~~ El sistema realizará el ajuste en el próximo mes a contabilizar amortizaciones. El ajuste se hará retroactivo al último ejercicio cerrado. EJEMPLO.

- Un activo con fecha referencia 01.01.2016 de $12.000 que amortiza en 10 años, es decir, $1.200 anuales y $100 mes.

- Se baja la vida útil a 8 años, el último ejercicio cerrado es 2017 y la última amortización ejecutada es junio 2018. El sistema recalculará amortizaciones y contabilizará el ajuste en julio 2018:

+ Valor origen: $12.000 menos amort.acum. al 31.12.2017 $2.400 ($1.200 x 2 años) = $9.600

+ Valor residual: $9.600 / 6 años (vida útil restante) = $1.600 nueva amortización anual, $125 mensuales.

+ Amortizaciones contabilizadas en 2018: $600 ($100 x 6 meses).

+ Amortizaciones que debieron haberse contabilizado en 2018 (con la nueva vida útil): $750 ($125 x 6 meses).

+ Ajuste de amortizaciones a registrar en julio 2018: $150 ($750 - $600).

+ Amortización de julio (mensual + ajuste) = $275 ($125 + $150).

+ A partir de agosto 2018 se seguirá amortizando $125 hasta finalizar la vida útil del activo.

° Consulta ~~ Diferencia entre las transacciones AFAB y AFAR.

° Respuesta ~~ Ambas tienen diferentes propósitos. La AFAB se utiliza para contabilizar las amortizaciones del periodo. Si algo sale mal (por ejemplo el periodo estaba cerrado, el CeCo bloqueado) y no se pudo contabilizar, se debe ejecutar nuevamente con el modo "Reanudación". En cambio, si luego de haber ejecutado la amortización mensual, se ingresó un nuevo activo o se modificó la vida útil de un bien, entonces lo que hay que hacer es ejecutar el programa en modo "Reejecución". NUNCA se puede ejecutar dos veces la amortización planificada para un mismo período.

La transacción AFAR lo que hace es recalcular los valores de los bienes que han sufrido una modificación en la vida útil o en la clave de amortización. El sistema recalcula los nuevos valores de amortización planificada pero esto sólo se refleja en el explorador de activos fijos. Luego para ejecutar la contabilización se utiliza la AFAB.

° Consulta ~~ La AFAB, al seleccionar Reejecución ¿toma en cuenta los nuevos registros o los duplica?

° Respuesta ~~ AFAB nunca duplica las amortizaciones. Solo las recalcula en el caso de que haya nuevas altas o modificaciones. Igualmente a diferencia de la opción Planificada, en la Reejecución puedes seleccionar un activo o rango de activos. No es necesario correrlo para todos los activos.

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