Módulo: Consultor Funcional modulo FI Avanzado
Resumen unidad1: Introducción al customizing
Lección 9: Ejercicios y periodos contables
ü Principios de variante
ü Configuración de los ejercicios económicos en SAP
Ø Principio de variante:
El principio de variantes es un procedimiento de tres pasos con el que se asignan determinadas propiedades a uno o varios objetos.
Paso 1 è Definir la Variante.
Paso 2 è Determinar los valores para la variante.
Paso 3 è Asignar la variante a los objetos.
Ø Ejercico:
El ejercicio en SAP corresponde al ejercicio económico de una empresa. Los ejercicios contienen periodos contables y el periodo contable se determina en función de la fecha de contabilización de las operaciones.
Para definir un ejercicio debemos utilizar una variante de ejercicio:
Paso 1 è Creamos la variante.
Paso 2 è Determinamos la cantidad de periodos que tendrá el ejercicio económico y en qué momento inicia y finaliza el ejercicio.
Paso 3 è Asignamos la variante a todas las sociedades que utilicen el mismo ejercicio económico y en qué momento inicia y finaliza el ejercicio.
Tener en cuenta que:
ü La variante que actualmente se utiliza en la mayoría de las empresas es la variante K4 que abarca un ejercicio que coincide con el año natural de enero a diciembre.
ü La variante de ejercicio no especifica si un periodo está abierto o cerrado. En la variante de ejercicio sólo están definidos el número de periodos y las fechas de inicio y de fin de los periodos individuales.
Actualizar variante del ejercicio:
Código de Transacción è OB29
SPRO è IMG è Gestión Financiera (Nuevo) è Libros è Ejercicio y periodos contables è Actualizar variantes de ejercicio
Al definir una variante debemos de especificar los siguientes datos:
§ Clave
§ Descripción
§ Dependiente
§ Año Natural
§ Cantidad de periodos.
§ Cantidad de Periodos Especiales
Asignar sociedad a una variante de ejercicio:
Código de Transacción è OB37
IMG è Gestión Financiera è Parametrizaciones básicas de gestión financiera (nuevo) è Libros è Ejercicio y Periodos Contables è Periodos Contables è Asignar sociedad a una variante de ejercicio.
Variantes de periodos contables:
§ Ya conoces la transacción para abrir y cerrar los periodos contables. Esta transacción no se hace por sociedad sino que también se realiza a través de una variante, pero en ese caso es la variante de periodos contables.
§ Si varias sociedades tienen la misma variante de ejercicio también podemos crearle una única variante de periodos contables, de esta manera podremos abrir y cerrar los periodos una única y será validos para todas las sociedades que tengan asignada la misma variante de periodos, si no podemos crear una variante para cada sociedad y mantener por separado la apertura y cierre de periodos.
Asignar Variantes a Sociedad
Código de Transacción è OB37
SPRO è IMG è Parametrizaciones básicas de gestión financiera (nuevo)è Librosè Ejercicio y Periodos Contablesè Periodos Contables èDefinir variante para periodos contables abiertos è Asignar variantes a sociedad.
Recordar tener en cuenta que:
Ø El sistema determina cual es el periodo contable al que pertenece una operación en función de la fecha de contabilización, excepto en el periodo 12, donde si completamos la fecha de contabilización podremos cambiar el periodo contable y definir que esa operación impacte en los periodos especiales, al ejecutar un balance o un reporte de saldos no debemos olvidar incluir los periodos especiales ya que si no estuviéramos dejando movimientos fuera del reporte.
TABLAS IMPORTANTES:
BKPF è es la tabla cabecera de documentos. El ejercicio se identifica con el campo GJAHR y el período contable es el campo MONAT.
BSEG è es la tabla de posiciones de documentos.