Ejercicio -> Trx: OB29
- Clave
- Descripcion
- Dependiente
- Año Natural
- Cantidad Periodos
- Cantidad Periodos Especiales
Asignar Variantes a Sociedades -> Trx: OB37
Un ejercicio corto se suele utilizar cuando en la empresa hubo algun cambio de ejercicio, o si hay una disolucion y el ultimo ejercicio tiene un periodo distinto.
Cuando un ejercicio es dependiente del año, todos los años se debe ingresar cuando comienza y termina cada periodo.
Cada empresa determina como quiere configurar los periodos, esto tendra impacto en los balances.
El sistema determina cual es el periodo contable al que pertenece una operacion en funcion de la fecha de contabilizacion, excepto en el periodo 12 donde si completamos la fecha de contabilizacion podremos cambiar el periodo contable y que impacte en los periodos especiales.
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Consultas
Consulta Alumno:
Hola, una pequeña duda, segun la afirmacion "si cada ejercicio de una variante de ejercicio..." quiere decir, que en una variante de ejercicio podemos definir varios ejercicios? de ser positiva o negativa la respuesta podrias por favor darme un breve ejemplo. Gracias de antemano. Saludos.
Respuesta Instructor:
Supongamos que un ejercicio sea un año, entonces cada ejercicio es un año distinto, 2012, 2013, 2014....2999, una variante de ejercicio contiene todos esos ejercicios.
Si todos los ejercicios son iguales, se define una sola vez los periodos que componen el ejercicio y cuando comienza y termina cada periodo. En cambio si todos los años es distinto, para cada ejercicio se debe definir cuando empieza y cuando termina. Por ejemplo, en un ejercicio que se lleva por semanas, el total de semanas del año son 52 donde la semana 1 del año 2012 comenzó el 02/01/2012 y en el año 2013 comenzará la semana 1 comenzará el día 31/12/2012.
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Respuesta Instructor:
Los periodos especiales se utilizan para diferenciar las contabilizaciones de los periodos normales. Un ejemplo clásico son los ajustes de auditoria donde generalmente todos los ajustes que se determinan luego de un cierre de balance se ingresan en el último mes del ejercicio, supongamos en Diciembre, por lo tanto, cuando se quiere emitir un reporte donde se comparen los saldos mensuales, diciembre suele tener no solo las operaciones normales sino también los ajustes de auditoria.
Con los periodos especiales, los ajustes pueden contabilizarse en diciembre pero en los reportes de saldos o balances los podremos visualizar en el periodo 13 pudiendo diferenciar que contabilizaciones son normales de dicho periodo y cuales son ajustes excepcionales.
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Consulta Alumno:
Mi consulta es la siguiente si escogemos la variante de ejercicio K4 y la asignamos a todas las sociedades que maneja xx compañia. Podría adicionalmente asignarle a algunas de las sociedades la variante K6, es decir que quedaran con dos variantes para tener cortes de información en diferentes períodos. Se puede?
Respuesta Instructor:
No es posible asignar dos variantes a una sociedad. Sin embargo, en la unidad 7, vamos a ver las funcionalidades de New GL que permite crear libros paralelos. De esta manera puedes tener un libro principal con la variante K4 y luego crear un libro secundario con la variante que tu quieras. El libro secundario contendrá las mismas operaciones que el libro principal e incluso podrías crear contabilizaciones de ajustes que te permitan obtener un balance diferente del libro principal.
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Respuesta Instructor:
En mi experiencia laboral he visto dos ejemplos de periodos cortos:
1) Ante un cierre de una sociedad, supongamos que cierra y debe emitir un balance final antes de que termine el ejercicio normal.
2) Ante un error o cambio en el ejercicio. Supongamos una sociedad que se creo en SAP con un ejercicio Enero-Diciembre pero resulta que su ejercicio era Abril-Marzo, entonces para arreglar esto se podría crear un ejercicio corto que fuera solo Enero-Marzo y luego comenzar el ejercicio correcto en abril.