✒️SAP FI / La funcionalidad del Desglose de documentos Por María Isabel Baña Espasandín
SAP FI La funcionalidad del Desglose de documentos
UNIDAD 7 - TEMA 3 - FUNCIONALIDAD DEL DESGLOSE DE DOCUMENTOS
1. DESGLOSE DE DOCUMENTOS (DOCUMENT SPLITTING)
El desglose de documentos es la apertura de las posiciones que forman un asiento contable según las características de imputación. Sólo ocurre en la vista de libro mayor y no en la vista de entrada.
2. MOTIVOS PARA EL DESGLOSE DE DOCUMENTOS
El segmento es una nueva característica de imputación que se puede utilizar para segmentar un balance.
Cada empresa puede otorgar al segmento el sentido que considere de acuerdo sus necesidades de información. Por ej. una empresa agrícola ganadera con segmentos de negocios bien diferenciados, podría tener un segmento que identifique las operaciones derivadas de la agricultura y otro de la ganadería.
Con la nueva contabilidad principal se pueden crear balances por segmento, lo que implica que cada registro de un documento debería tener un segmento. También se pueden obtener balances por división o centros de beneficios, por lo que es importante que estas características figuren en todas las líneas del documento.
3. TIPO DE DESGLOSE
El proceso de desglose se divide en tres pasos:
- Partición de activa (basada en reglas):
La partición se hace basada en reglas que se definen por parametrización. Es posible definir reglas de partición dependiendo de la operación contable.
Cuando se imprime un libro diario, los asientos que se imprimen, se visualizan tal como se ven la vista del libro mayor. Sino se tiene activa la funcionalidad de desglose de documentos. la cantidad de líneas de la vista de entrada coincidirán con las líneas de la vista del libro mayor.
- Partición pasiva:
En una compensación (por ej. un pago) se heredan de las partidas originales, las características de imputación para realizar el desglose de documentos.
Si se realizara ese pago, las cuentas de banco se desglosarán dependiendo de los segmentos en los cuales se haya registrado la factura que se está cancelando.
Algo que no se debe confundir en el desglose de documentos, es la imputación de objetos adicionales que puede recibir una cuenta. Por ejemplo, el centro de costos es un dato que se almacena en la tabla de totales FALGBFLEX, pero solo en las cuentas de resultados, es decir, en cuentas de pérdidas o ganancias. Por lo tanto cuando se pague una factura de un acreedor en la posición de banco, no se copiará el centro de costos, si se copiarán objetos como centros de beneficios o segmentos, ya que estos son objetos válidos para todas las cuentas.
- Compensación de las líneas / formación de saldo cero:
Si alguna de las características se ha configurado como característica para obtener balance, entonces el sistema creará líneas de compensación para que dentro de un mismo documento la característica posea saldo cero.
En caso de que algo no pueda desglosarse, se debe configurar una constante por defecto para que se complete la partición.
Hay un elemento llamado en Herencia que también se puede configurar en la partición de documentos. Por ej. al contabilizar facturas de acreedor con una única posición con características, ésta se proyecta en las líneas de acreedor e impuestos.
4. MODO EXPERTO
Además de simular la vista de entrada también se puede simular la vista de libro mayor antes de la contabilización. Con el modo experto, se puede analizar antes de grabar el documento cualquier error que derivaría en una cancelación de la contabilización.
Con el modo experto se pueden ver los datos detallados de la partición de documentos
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Sobre el autor
Publicación académica de María Isabel Baña Espasandín, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Avanzado.
SAP Expert
María Isabel Baña Espasandín
Profesión: Economista - España - Legajo: KZ17G
✒️Autor de: 144 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Certificación Académica de María Isabel Baña Espasandín
Disponibilidad Laboral: FullTime 
