✒️SAP FI / La estructura de balance Por Marian Coeffier Zuccolillo
SAP FI La estructura de balance
UNIDAD 5 - PARAMETRIZACIÓN DE PROCESOS DE CIERRE : ESTRUCTURA DE BALANCE (Lección 7°)
1. ESTRUCTURA DE BALANCE
- Se pueden crear varias estructuras de balances. EJEMPLO: balances de emisión, para auditoría, para usos internos.
- La estructura permite configurar el formato del informe para lo cual se determina:
- 1) Posiciones a incluir, la secuencia y jerarquía de dichas posiciones.
- 2) Texto que describe las posiciones.
- 3) Planes de cuentas y las cuentas individuales relevantes para el informe.
- 4) Totales a visualizar.
2. CUSTOMIZING
- Se accede a la transacción OB58 o al menú IMG/Gestión financiera (nuevo)/Contabilidad principal (nuevo)/Datos maestros/Cuentas de mayor/Definir estructura balancePYG.
- Se presiona el ícono Entradas nuevas y se ingresan los datos para una nueva estructura.
- Clave: código alfanumérico de hasta 4 dígitos.
- Denominación: texto descriptivo que identifica el contenido/utilización de la estructura.
- Idioma: clave que identifica el idioma de visualización de los textos.
- Posición automática: determina si las posiciones se adjudican automáticamente (SAP otorga la clave correlativamente empezando por 1, las claves no son visibles al momento de actualizar o visualizar las posiciones) o manualmente (se introduce una clave al crear las posiciones, debe ser unívoca dentro de la estructura).
*** NOTA: se denomina posición a cada uno de los nodos de la estructura de balance.
- Plan de cuentas: se puede crear una estructura válida sólo para una estructura. Vacío la estructura se utiliza con distintos planes de cuenta.
CREAR NIVELES DE JERARQUÍA
- Cada estructura debe tener las siguientes posiciones: 1) Activos, 2) Pasivos, 3) Beneficios, 4) Gastos, 5) Resultados de pérdidas y ganancias (resultado del ejercicio) y 6) Cuentas no asignadas (cuentas no asignadas a una posición).
- Se presiona el ícono Crear posiciones para crear cada uno de los nodos de la estructura.
- La estructura puede contener hasta un máximo de 20 niveles de jerarquía.
- En cada nivel se puede: 1) Asignar nuevas posiciones o niveles (SAP puede calcular un total/subtotal para cada posición que se visualiza al ejecutar el balance), 2) Asignar textos a cada posición (corresponden a los títulos de inicio y fin del grupo o nivel), 3) Asignar las cuentas cuyo saldo y nombre de cuenta deben listarse en los niveles más bajos.
- Se presiona el ícono Asignar cuentas cuando se llega al último nivel de las posiciones de jerarquía, aquí se asignan las cuentas de mayor que correspondan a dicho nivel. Las cuentas se pueden ingresar en modo de lista o un rango.
- Se puede utilizar la asignación a un nivel de la estructura para determinar en qué casos el saldo de una cuenta debe aparecer en una posición específica.
- Si una cuenta tiene saldo deudor puede mostrarse en un nodo de la estructura y si tiene saldo acreedor se puede mostrar en un nodo distinto, para realizar esta parametrización se debe marcar D (debe) o H (haber). EJEMPLO: cuenta bancos posee un saldo deudor se muestra en el rubro de activos en Disponibilidad. En cambio, si tiene saldo acreedor se muestra en el pasivo como un préstamo en la posición deudas bancarias o comerciales.
*** NOTA: si independientemente del saldo se desea mostrar en un único grupo, se deben marcar el saldo deudor y acreedor.
NOTAS AL BALANCE CONTABLE
- La cuenta de resultados del ejercicio sólo están determinadas por las cuentas asignadas a las posiciones activos y pasivos.
- Las cuentas que pertenecen al nodo notas al balance contable o no asignadas no se tienen en cuenta cuando se determina la cuenta de resultados del ejercicio, ni se incluyen en el resultado de pérdidas y ganancias. El resultado de pérdidas y ganancias deriva del saldo de todas las demás cuentas.
3. EJECUCIÓN DEL BALANCE
- Hay dos programas para generar balance: RFBILA00 (antiguo) y programa nuevo generado en los informes de investigación.
- Con la opción de Lista de Saldos Estructurada se tiene la opción de poder cerrar algunos nodos de la estructura permitiendo visualizar solo totales de grupo.
*** NOTA: un error muy común es creer que si se crea una estructura de balance con sólo algunas cuentas, por ejemplo el rubro de disponibilidades e inversiones, y cuando se ejecuta el balance en la pantalla de selección se pone la estructura de balance pero no se visualiza las cuentas que se requiere visualizar. En este caso el reporte trae todas las cuentas, sólo las que están asignadas estarán bajo el nodo que le corresponde, mientras que el resto de las cuentas estarán bajo el nodo no asignadas.
4. TABLAS IMPORTANTES
- T011: contiene las estructuras de balance/PyG.
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Sobre el autor
Publicación académica de Marian Renée Coeffier Zuccolillo, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Avanzado.
SAP Master
Marian Renée Coeffier Zuccolillo
Profesión: Ing.comercial, Lic.administración - Paraguay - Legajo: MZ16W
✒️Autor de: 115 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Carrera Consultor SAP FI Nivel Avanzado
🎓Egresado del módulo:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Soy una profesional orientada a objetivos, atenta a los detalles y centrada en soluciones. me apasiona entender las necesidades y estrategias necesarias para impulsar la mejora de eficiencia en todo.
Certificación Académica de Marian Coeffier
