✒️SAP SD La gestión de anticipos y pago a plazos
SAP SD La gestión de anticipos y pago a plazos
Gestión de anticipos en comercial y en gestión financiera
Es frecuente, en ciertos escenarios de negocios establecer condiciones de anticipo con el cliente, por ejemplo, construcción e instalaciones.
Para una fecha determinada se le envía al cliente una factura correspondiente a la solicitud de un anticipo (documento de facturación de comercial) al clientes.
La solicitud de anticipo facturada en Comercial se contabiliza como una solicitud de anticipo en gestión financiera, apunte estadístico. La posición de cliente en este asiento estadístico contiene un indicador CME (cuenta de mayor especial), que realiza la contabilización estadística y además intercambia la cuenta asociada del maestro del cliente por la correspondiente para anticipos recibidos.
Cuando una solicitud de anticipo se encuentra cancelada por el cliente, para la gestión financiera, deja de ser un apunte estadístico y pasa a ser una contabilización real de anticipo.
Posteriormente, debemos cerrar la operaciones comerciales entregando el servicio o mercadería y por consiguiente, tenemos que realizar el cierre de la facturación o facturaciones parciales. En este paso, realizamos el traspaso de los anticipos efectuados como anticipos a compensar.
Esto afecta la contabilidad financiera, gestionando una sustracción de la cuenta asociada especial (anticipo) y se introducen como en cualquier otro caso, en la cuenta asociada estándar (la que se encuentra en maestro del cliente). De esta manera, los anticipos a compensar aparecen en las partidas abiertas del cliente y en consecuencia se reduce la suma adeudada.
Solicitud de anticipo: La solicitud de anticipo es un paso anterior al anticipo. Permite diferenciar de un anticipo cobrado sobre uno que todavía no se ha dado como tal.
Acuerdo de anticipo en el pedido de clienteIntegrando los conceptos, podemos tener acuerdo de anticipos como gestión dentro del plan de facturación de un pedido.
Se pueden almacenar uno o varios acuerdos de anticipo como fechas en el plan de facturación.
El valor de anticipo puede estipularse, como un registro por importe, o como porcentaje del valor de la posición.
El control de esta definición, del acuerdo de anticipo en las fechas del plan de facturación, está dado por la regla de facturación:
El acuerdo del anticipo puede ser posible para una posición del pedido o para todas.
Solicitud de anticipoEn cuanto se haya llegado a la fecha en el plan de facturación para el anticipo, se crea una factura de anticipo que se envía al cliente. En el sistema para la gestión comercial, se utiliza la clase de factura FAZ (de forma estándar).
Al igual que cualquier documento de facturación de la gestión comercial, requiere de un documento modelo (la solicitud de anticipo), se puede tratar de forma explícita o por pool de facturación para realizar el documento de facturación.
En el módulo de FI, esto impacta como una solicitud de anticipo de finanzas.
Al ingresar el pago, la gestión comercial actualiza el documento de apunte estadístico a un documento contable final cuando la contrapartida bancaria es recibida (pago desde el cliente).
Facturación parcial: Compensación completasCuando se utiliza la facturación parcial para la gestión de anticipos, en facturas parciales o facturas de cierre, estos anticipos se traspasan a la factura como anticipos a compensar.
En la clase de mensaje que posee la factura de cierre, se muestra el importe anticipado y vencido para la compensación, y puede restarse de los deudores. Es decir, no se efectúa ninguna compensación automática en la impresión de la factura.
Facturación parcial: Compensación proporcional
En la facturación parcial, se puede modificar el importe del anticipo a compensar (se puede modificar el importe a través de la clase de condición AZWR en la determinación de precio de la posición).
Realizando la modificación, el importe para la compensación es el importe recibido como anticipo, menos los anticipos ya compensados.
Cuando se realice la facturación final o de cierre, se tendrán en cuenta todos los anticipos todavía no compensados.
Plan de cuotas
El plan de cuotas permite al cliente pagar a plazos. El documento de facturación de comercial es único, aunque haya diversos pagos. A partir de la factura se podrá imprimir una lista de cada fecha de pago y de los importes exactos.
La diferencia notable se encuentra en la contabilidad financiera, en donde por cada pago a plazo se crea un apunte contable o partida de deudor individual. Es un único documento contable, con tantas partidas de deudor como cuotas se establezcan.
Para realizar la determinación de un plan de cuotas, se realiza en el customizing de la condición de pago.
Para las condiciones de pago a plazos se debe determinar el número y el importe de los plazos en porcentajes y las condiciones de pago para cada pago a plazos. El sistema, genera el número de apuntes correspondientes en el documento contable automáticamente.
Las condiciones de pago son compartidas por FI, SD y MM si se han definido como condiciones que se utilizan tanto como para deudores y para acreedores, se debe tener cuidado en la configuración de la mismas por el impacto en los tres módulos.
Customizing de condición de pago
A continuación vemos un video sobre cómo se realiza la customización de una condición de pago a plazos, su funcionamiento y aplicación en la contabilidad financiera:
En esta animación trataremos las condiciones de pagos para pagos a plazos.
Se nos solicita configurar una condición de pago a plazo con 2 cuotas, una a 10 días y otra a 20 días, cada una con un 50%.
Para ver la configuración accedemos a la transacción OBB8. En esta transacción accedemos a las diferentes condiciones de pago, y nos posicionamos en aquella que se refiere a pagos a plazos (Z123, la cual está marcada como "Sin propuesta" en el apartado "Propuesta para fecha base"). En la misma, si hacemos doble clic, nos lleva a la pantalla de detalle de la condición de pago, y vemos que está marcado el flag "Pago a plazos". Nos crearemos en dicha transacción dos condiciones de pago a plazo, una informando 10 días en el campo "Ctd. días" (Z111) y otra informando 20 en dicho campo (Z112) desde la fecha de documento, lo cuál se indica en el apartado "Propuesta para fecha base". Las condiciones Z111 y Z112 no tienen marcados el flag de pago a plazos.
Después iremos a la transacción OBB9 para fijar el porcentaje de cada condición de pago. En esta transacción tenemos una línea para cada condición de pago - cuota - porcentaje - condición. Asignaremos a cada cuota condición de pago (Z123) su porcentaje, y a cada cuota su condición de pago de días:
Z123 - 1 - 50 - Z111
Z123 - 2 - 50 - Z112
A continuación, para mostrar como afectaría en comercial, crearemos un pedido de ventas al que modificaremos la condición de pago por el del plan de cuotas. Para ello, accedemos a la VA01 y creamos un pedido, y le informamos en el campo "Condic. pago" el valor Z123.
Suministramos el pedido desde el menú: Doc. venta >> Suministrar informando la cantidad de picking, hacemos la contabilización de salida de mercancías, y a continuación facturamos el mismo. En la cabecera del documento de facturación comprobamos que la condición de pago se ha mantenido, informando el Z123 en el campo "Condiciones de".
Si vamos a ver la cuenta corriente con la transacción FBL5N, comprobamos que para el cliente, la factura contabilizada por el documento de facturación creado, es un solo un documento que se ha registrado con dos partidas del cliente, una con un vencimiento de 10 días con respecto a la fechad el documento, y otra con 20 días con respecto a la misma fecha.
Sobre el autor
Publicación académica de Sergio Raúl Herrera, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP SD.
SAP Expert
Sergio Raúl Herrera
Profesión: Licenciado en Ciencias de la Computación - Nicaragua - Legajo: HQ94G
✒️Autor de: 125 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Certificación Académica de Sergio Herrera
Disponibilidad Laboral: FullTime
