✒️SAP CO El libro de reconciliación
SAP CO El libro de reconciliación
UNIDAD 4
LIBRO DE RECONCILIACIÓN
Libro de Reconciliación:
Muestra toda la información de la contabilidad de CO, sobre las clases de costos para todas las sociedades, divisiones, tipos de objeto, clases de objeto, etc.
No corresponde a ningún reporte estatutario (ni fiscal, ni legal). Pero permite conciliar la información entre FI y CO para poder realizar ajustes y equiparar las contabilidades en caso de diferencias.
Las contabilizaciones de FI, que afectan costos son transferidas en tiempo real a CO. Los totales en la CO son actualizados en el libro de reconciliación.
Las contabilizaciones de CO sobre diversas compañías, divisiones, áreas funcionales, deben pasarse a FI, el sistema no realiza estos registros en FI en forma automática.
Los totales en CO son actualizados en el libro de reconciliación y usando éste debemos hacer las correspondientes contabilizaciones para poder reconciliar ambas contabilidades.
Funciones informativas:
- análisis de costos cruzados en CO
- ayuda a la navegación y al estado de resultados en CO
Los totales se diferencian de acuerdo a los siguientes criterios:
- cuenta (clase de costo)
- sociedad
- división
- grupo de origen (subdivisión de la clase de costo)
- tipo de imputación de CO (CeCo, OI, Proyecto, proceso de negocio, etc)
- Clases de objetos
- área funcional
Las clases de objeto categorizan los objetos de CO desde la perspectiva de la administración del negocio:
OCOST gastos generales
INVST Inversiones
PRODT Producción y
PROFT ventas y distribución
La actualización se realiza en tres monedas:
Sociedad CO, sociedad FI y moneda de grupo. También se actualizan las cantidades.
La activación del libro de reconciliación se efectúa en cada sociedad CO. No es necesario activarlo si se tiene new G/L.
Reportes de Reconciliación:
Existen reportes especiales sobre clases de costos para evaluar los libros de reconciliación:
- Comprar resultados obtenidos Contabilidad Gestión y el libro mayor
- Mostrar los costos para cada clase de objeto
- Mostrar el flujo de los costos entre sociedad, división y áreas funcionales
- Desglosar totales de clases de costos en partidas individuales.
El libro de reconciliación debe ser tomado como un reporte de decisión que srive para realziar evaluaciones entre CO y FI.
Contabilizaciones de Reconciliación: Determinación de Cuentas
La Determinación de Cuentas, es una funcionalidad que nos ayuda en la decisión que el sistema debe realizar para determinar las cuentas para la contabilización respectiva para la reconciliación.
El Objetivo de analizar el Libro de Reconciliación, es la posibilidad de realizar ajustes para compensar saldos en la Contabilidad Financiera.
Para una determinación de cuentas estándar, las cuentas de reconciliación, son solamente definidas por las transacción del negocio y las clases de objetos.
Si se requiere realizar más ajustes en las cuentas para las contabilizaciones de reconciliación el posible utilizando la Determinación de Cuentas Extendida.
Determinación de Cuentas Extendida; habilita más detalles de asignación para las cuentas de conciliación, para esto se definen reglas de sustitución, que pueden utilizar cualquier campo del libro de reconciliación (área funcional, sociedad, clases de costo, etc).
Además permite definir una condición para determinar una u otra cuenta de reconciliación al momento de contabilizar.
OJO: La determinación de cuentas está basada en el PLAN DE CUENTAS, las sociedades que tiene asignado el mismo plan de cuentas también usarán la misma cuenta de ajuste. De todas formas es posible asignarle una cuenta de ajuste independientemente de la sociedad.
OJO: es necesario definir y mantener las Claves de Contabilización para cada plan de cuentas, tanto si se usa o no, el método extendido de determinación de cuentas. Si una cuenta de reconciliación fue determinada usando una versión estándar de cuentas, se puede sustituir con la nueva, mediante una sustitución.
OJO: El sistema necesita de las cuentas de ajustes para las Clases de Costos Secundarias desde el momento que no relación con la cuenta de Mayor de FI.
SAP Generalmente crea la contabilización de reconciliación en la correspondiente cuenta de Mayor de FI para los costos primarios.
Sin embargo es posible definir una determinación de cuentas extendida para clases de costos primarios si la contabilización de reconciliación no es llevada mediante cuentas de mayor en FI.
Contabilizaciones de Reconciliación:
Son usadas para transferir las contabilizaciones que son realizadas entre sociedades, divisiones, áreas funcionales desde la CG (CO) a la CF (FI). Se crean automáticamente.
Opciones:
· Seleccionar flujos de costos individuales para todos los flujos de costos relevantes.
· Seleccionar los flujos de costos para ser reconciliados de acuerdo a reglas definidas por el usuario.
Sobre el autor
Publicación académica de Dichang Osvaldo Barba Torrez, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP CO.
SAP Master
Dichang Osvaldo Barba Torrez
Profesión: Ingeniero Financiero y Contador Púb - Bolivia - Legajo: CG74R
✒️Autor de: 41 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP FI Nivel Inicial
- Carrera Consultor en SAP CO Nivel Avanzado
- Carrera Consultor en SAP CO Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime 
