Curso Consultor Funcional Modulo FI - Nivel Inicial
Unidad 2: GL - Registraciones Contables 
Lección 8: Compensaciones de Cuentas de Mayor
Tema 1: Compensaciones de Cuentas Contables
Esta funcion se utiliza para compensar operaciones del debe y haber cuyo saldo es cero. Se pueden compensar facturas con pagos, notas creditos, las partidas que se encuentren abiertas son las que forman el saldo contable de una cuenta.
En SAP hay dos formas de compensar cuentas:
1. Compensación de cuentas:
Se da en casos donde el debe y haber da cero.
2. Contabilización por compensación:
Cuando se compensan las partidas y se genera una o mas posiciones por compensación. Si las sumas no poseen un saldo cero se puede generar un ajuste al saldo.
- Compensación de cuenta
F-03 ------ Compensar cta mayor
La pantalla de selección solicita los siguientes datos:
- Cuenta
- Fecha
- Sociedad
- Moneda
* Tambien tenemos la opcion de realizar filtros mas especificos.
Cuando se muestran las partidas pendientes si los importes estan en color negro significa que no han sido consideradas para ser compensadas. Si estan en azul es porque el usuario que realiza la transacción las eligio para ser tratadas.
El campo "Asignados" muestra la sumatoria de las partidas que se van seleccionando, considerando los signos, para la compensación ese campo debe estar en cero.
Puede realizar una simulación a traves del Menu > Documento > Simular
Una compensación siempre crea un documento de compensación aunque este documento no tiene posiciones.
Con el documento compensado hay un campo donde podemos ver el documento al que se le hizo la compensación.
- Contabilización por compensación
En esta funcionalidad se seleccionan las partidas abiertas y se ingresa de forma manual la contrapartida:
- La cuenta de contrapartida puede ser la misma que este compensando o una diferente.
- Puede ejecutarse al mismo tiempo para varias cuentas, clases de cuentas y diferentes monedas.
- Transacción FB05
Tema 2: Compensaciones Automaticas
F.13 ----- Compensaciones Automaticas
Una de sus tareas es compensar de forma masiva aquellas que tienen un proceso definido.
Un ejemplo claro son las cuentas de banco, donde generalmente se puede compensar por importe y número de cheque.
La pantalla de selección consta de 4 partes:
1. Delimitaciones a los documentos por compensar
Se ingresan los parametros que permitiran al programa seleccionar las partidas a compensar.
2. Selección de cuentas:
Aparte de compensar cuentas mayor tambien permite cuentas de acreedores, deudores.
3. Parametros de contabilización:
La fecha con la que se registrara la compensación y el modo test para analizar resultados.
4. Log de salida:
Permite seleccionar que vamos a visualizar cuando se ejecute el programa. Detalle de errores, documentos a compensar y los que no.
Luego de ejecutar el programa podemos visualizar la siguiente información:
- Partidas no compensadas:
El sistema nos muestra todas las partidas que no puede compensar.
- Partidas compensadas:
El sistema agrupa las partidas que se compensan entre si. Coloca el numero de documento como codigo agrupador y muestra la fecha con la cual se contabilizo el documento de compensación.
Diferencia del tipo de cambio:
La contabilización de las diferencias de tipo de cambio son automaticas.
Tema 3: Anulación de compesaciones
Las compensaciones generan documentos de compensación y estos estan enlazados con las partidas que compensan. Si queremos realizar la anulación de una compensación debemos acceder por una transacción diferente.
FBRA ----- Anular compensacion
La pantalla de selección solicitara los datos claves del documento que desea anular.
Previo a la anulación tenemos disponibles dos botones.
- Cuentas
Permite visualizar cuales son las cuentas compensadas en el documento selecionado para anular.
- Partidas
Permite visualizar las partidas que fueron compensadas con dicho documento.
Existen dos formas de compensar:
1. Compensar
Cuando solo compensamos y si el documento no genera posiciones, la anulación de compensación no genera un nuevo documento por la anulación, si no que en la cabecera del documento de compensación se marca como borrado. Al anular el documento de compensación las partidas vuelven a su estado abierta.
2. Contabilizar y compensar
Esta forma tiene dos modalidades:
- Solo anulación de la compensación: Solo se anula la compensación, pero no sus posiciones. El asiento se mantiene igual y solo se desvincula el número de documento de compensación de las partidas que se compensarón, quedando como partidas abiertas o pendientes. Aqui se requiere motivo de anulación.
- Anulación de la compensación: Implica que no solo se anula la compensación sino tambien el asiento. Esto genera un documento de anulación.
F-03 ------ Compensar cta mayor
F.13 ----- Compensaciones Automaticas
FBRA ----- Anular compensacion