✒️SAP FI HANA / La configuración de Activos Fijos Por Andrea Gonzalez Rodriguez

Configuraciones SAP S/4 HANA: Activo Fijo

Una de las áreas más optimizadas para ejecutarse en SAP S/4 HANA ha sido la "Nueva Contabilidad de Activos Fijos", la cual presenta, funcionalidades adicionales y una nueva estructura de datos junto con una integración completa a Finanzas a través del diario universal (ACDOCA).

Cambios en la estructura de datos en la contabilidad de activos

A continuación, el detalle de las tablas que han quedado obsoletas:

Datos Reales de AF

Datos Estadísticos de AF

Valores Planificados de AF

TAREAS PARA LA CONFIGURACIÓN

Activación de Business Fuctions

A través de la transacción SFW5 deben activarse las siguientes funciones de negocio:

• EA-FIN: Extensión de finanzas.
• FIN_AA_PARALLEL_VAL - FI-AA, valoración paralela

Definición de áreas de valoración

A continuación los cambios presentados con S/4HANA:

• El área principal de la valoración inicial (SAP ECC Área 01) y el área principal de la valoración paralela deben crearse con contabilización en tiempo real.
• Es obligatorio la asignación de una norma de presentación de cuentas a cada área de valoración, incluidas aquellas que no contabilizan.
• Para cada moneda adicional definida en la Sociedad FI, es obligatorio configurar un área de valoración tanto para el libro principal como en los paralelos.
• El indicador de contabilización para cada área de valoración se han reducido a 4:

1. Área de contabilización en tiempo real.
2. El área no contabiliza.
3. Área solo contabiliza las amortizaciones.
4. Área contabiliza simultáneamente inventarios y amortización.

Las áreas de valoración derivadas ya no son necesarias debido a la contabilización en tiempo real de la valoración principal y paralela, éstas son opcionales y de uso con fines informativos.

Especificar traspaso de valores de Capitalización

En esta actividad se especifica el área de valoración "desde" la que el sistema toma el importe de contabilización al contabilizar movimientos relevantes para los costes de adquisición y producción. Esta regla de traspaso garantiza que determinadas áreas de valoración gestionen valores de capitalizaciones uniformes. Adicionalmente, se define si este traspaso es opcional u obligatorio y, si se especifica opcional, al realizarse la contabilización se podrá indicar los valores de contabilización específicos.

• Una transferencia de valores CAP sólo es posible desde áreas de valoración a las que se haya asignado la misma norma de presentación de cuentas.
• Para aquellas áreas de valoración que contabilizan sus CAP en tiempo real con la contabilidad principal nunca pueden tomar valores de otras áreas de valoración.

Ruta SPRO: Gestión financiera (nuevo) > Contabilidad de activos fijos (nueva) > Valoración general > Áreas de valoración > Especificar traspaso de valores de CAP.

Áreas de valoración para actualización de cantidad

Esta actividad determina cual es el área de valoración que se desea utilizar para la actualización de cantidades. Esta configuración es relevante, sobre todo, si utiliza bienes económicos colectivos de poco valor.

Las cantidades en el registro maestro de AF solo se actualizan si se ha contabilizado el área configurada en esta actividad.

Ruta SPRO: Gestión financiera (nuevo) > Contabilidad de activos fijos (nueva) > Valoración general > Áreas de valoración > Fijar área de valoración para actualización de cantidad.

Cuenta de compensación técnica

En la contabilización integrada de un alta de activos fijos, el sistema divide la operación en:

• Parte operativa, contabilidad de acreedores. Un sólo documento por todos los grupos de ledgers.
• Parte que valora, capitalización del activo. Un documento específico de grupo de ledgers por cada norma de presentación de cuentas.

Debe definirse una cuenta de mayor para cada plan de cuentas.

Características de la cuenta de compensación:

1. Debe ser una cuenta de balance que se defina como cuenta asociada para cuentas de activos fijos.
2. No es recomendable crearla con gestión de partidas individuales.
3. No puede almacenarse en la determinación de cuentas para la contabilidad de activos fijos.

Ruta SPRO: Gestión financiera (nuevo) > Contabilidad de activos fijos (nueva) > Integración con el libro mayor > Cuenta técnica compensación p.alta activo fijo integrada > Especificar cuenta compensación técnica p.alta de activo fijo integrado.

Especificar clase de documento divergente para cada grupo de ledger

Como se menciono anteriormente, al momento de una contabilización de activos fijos integrada, el sistema distribuye la operación contable en 2 partes: Operativa y a valorar.

• La parte operativa como representa la contabilización al acreedor, normalmente presenta configurada la clase de documento "KR - Factura Acreedor".
• Para la parte a valorar, como se contabiliza un documento específico válido para cada norma de presentación de cuentas, se suele definir una clase de documento específica y distinta de la registrada en la parte operativa. Esto, con la finalidad de ayudar a identificar tales documentos en los reportes.

Ruta SPRO: Gestión financiera (nuevo) > Contabilidad de activos fijos (nueva) > Integración con el libro mayor > Operaciones integradas: Cl.documento divergente p.documentos esp.gr.ledger > Especificar clase documento diverg.p.documentos específ.grupo ledger > Diferenciar cl.doc.divergente depend.sociedad.

Amortizaciones

A nivel de configuración no hay mayores cambios, solo debe considerarse que con el nuevo calculo de depreciación desaparece la opción de "Distribución del valor neto".

Ruta SPRO: Gestión financiera (nuevo) > Contabilidad de activos fijos (nueva) > Integración con el libro mayor > Contabilizar amortizaciones en el libro mayor > Especificar periodicidad/reglas contabilización.

Migración desde un sistema Legacy

Todo proyecto de implementación de SAP, posee una migración de los datos del sistema anterior (datos maestros, saldos, movimientos) previa a la entrada a productivo.

Este proceso en SAP ECC se realizaba en 2 pasos:

1. AS91, donde se creaba el dato maestro del Activo Fijo y se le asignaban los valores para cada área de valoración que se visualizaban solo en los reportes de activos, más no contabilizaba en contabilidad.
2. OASV, se ingresaba un documento contable por el valor total de los activos fijos.

Con SAP S/4 HANA Finance todo el proceso se realiza a través de la transacción ABLDT. Ahora el proceso es similar a los sub-módulos de cuentas por cobrar o pagar donde, se crean los datos maestros y seguidamente se contabiliza por separado el valor en el activo y simultáneamente se registra en el libro mayor.

Al ingresar a la transacción se deberá indicar para cada área de valoración y por cada concepto (valor origen, amortización acumulada, entre otros) el importe que le corresponde y al grabar, esta transacción creara un documento contable.

Configuración requerida para el funcionamiento de la transacción ABLDT:

1. Especificar cuenta de contrapartida para transferencias de datos existentes.
2. Especificar clase de documento para transferencia de datos existentes.
3. Definir clases valoración para traspasar partidas abiertas, Sap trae como predefinido la clase de movimiento 970 para las migraciones.

Ruta SPRO: Gestión financiera (nuevo) > Contabilidad de activos fijos (nueva) > Transferencia: Datos Activo > Parámetros para la transferencia.