✒️SAP FI HANA / La configuración de Activos Fijos Por Yorley Bustamante Guillen

LECCION 4 DE UNIDAD 3

Introducción a la Nueva Contabilidad de Activos Fijos

En S/4 HANA el área de activos fijos fue una de las que más se optimizó con funcionalidad adicional y una nueva estructura de datos junto con una integración completa a Finanzas a través del diario universal de documentos reflejado en la ACDOCA.

Hay parametrizaciones básicas que “no” han cambiado ya que se asigna la sociedad FI a un plan de valoración local que contiene las reglas para calcular la depreciación, con los diferentes métodos de cálculo, por periodos, degresivos, etc. La asignación de las cuentas, el diseño de pantallas y las vidas útiles predeterminadas aún están vinculadas a las clases de activos fijos, que agrupan los activos de naturaleza similar y aún tienen el concepto de área de valoración para registrar diferentes valores para diferentes principios contables.

Cambios en la estructura de datos en la contabilidad de Activos:

· Los datos reales de las tablas ANEK, ANEP, ANEA, ANLP, ANLC ahora se almacenan en la ACDOCA, la información de la tabla ANEK se guardan en la BKPF.

· SAP proporciona vistas de las anteriores tablas ejemplo: FAAV_ANEK esto es importante para los programas Z

· Los datos estadísticos, por ejemplo, para fines fiscales, que previamente se almacenaban en las tablas ANEP, ANEA, ANLP, ANLC ahora se almacenan en la tabla FAAT_DOC_IT

· Los datos correspondientes a valores planificados que se guardaban en ANLP y ANLC ahora se almacenan en FAAT_PLAN_VALUES

· La contabilidad de activos clásicas se transforma en la nueva contabilidad de activos mediante la ejecución de pasos de migración obligatorios relacionados con el módulo de activos fijos.

· Es posible la contabilización en diferentes periodos en los distintos ledgers. Aunque con la restricción que el comienzo y fin de año fiscal debe ser igual.

Transacciones obsoletas:

· ABST2 Reconciliación de cuentas

· ASKBN Contabilización periódica

· AJRW Cambio de ejercicio

· OASV Asiento de ajustes

Transacciones Modificadas:

· AFAB Amortizaciones ha cambiado el programa

· AS91 carga inicial, ya no se pueden ingresar los valores de los activos fijos migrados desde esta transacción.

· AFAR Recalculo de amortizaciones, también cambio el programa que se ejecuta siendo ahora FAA_DEPRECIATION_CALCULATE

Transacciones Nuevas:

Así como sucedió en las versiones anteriores que se fueron mejorando las transacciones desde FBL3 luego FBL3N y ahora FBL3H sucedió lo mismo con algunas transacciones de Activos como son:

· AB01 ahora AB01L Registrar movimiento de activo

· ABAA ahora ABBAL Registrar amortización no planificada

· ABSO ahora ABSOL otros movimientos de Activos Fijos

· ABZON ahora ABZOL alta con contrapartida automática

· ABMA ahora ABMAL amortización Manual

Configuración:

1. Activar las siguientes funciones de negocio:

ENTERPRISE_EXTENSIONS - EA-FIN

ENTERPRISE_BUSINESS_FUNCTIONS - FIN_AA_PARALLEL_VAL

Esto se realiza desde SFW5

2. Definición de Áreas de Valoración

· El área principal de la valoración inicial (01) y el área principal de valoración paralela se deben crear con las contabilizaciones en tiempo real.

· Es obligatorio asignar un principio contable o norma de presentación de cuentas a cada área de valoración, incluidas las áreas que no contabilizan.

· Para cada moneda adicional definida en una sociedad FI, es obligatorio configurar un área de valoración correspondiente tanto para el libro principal como para los ledgers paralelos.

· Las áreas de valoración derivadas ya no son necesarias debido a la contabilización en tiempo real.

· El indicador de contabilización para cada área de valoración se ha simplificado y reducido a cuatro las cuales son: área de contabilización en tiempo real, el área no contabiliza, área solo contabiliza las amortizaciones, área contabiliza simultáneamente inventarios y amortización.

3. Especificar traspaso de valores de CAP: Se debe especificar el área de referencia, que es el área de valoración desde el cual el sistema toma el importe de contabilización al contabilizar movimientos relevantes para costes de adquisición y producción, especificando si el traspaso debe ser obligatorio u opcional, si es opcional al contabilizar podrá indicar valores de contabilización específicos en el área mediante la función correspondiente.

Puntos importantes a tener en cuenta:

· Una transferencia de valores CAP solo es posible desde áreas de valoración a las que se haya asignado la misma norma de presentación de cuentas

· Para las áreas de valoración que contabilizan su CAP en tiempo real en la contabilidad principal nunca pueden tomar valores de otras áreas de valoración

· Para el traspaso de valores entre áreas de valoración no tiene importancia si el área de valoración toma los valores de un área cuya clave es más pequeña o más grande que su propia clave (antiguamente, el área principal tenía que ser 01 si o si)

4. Área de Valoración para actualización de cantidad: en esta actividad se determina cual es el área de valoración que se desea utilizar para la actualización de cantidades. Esta parametrización es relevante cuando se utiliza bienes económicos colectivos de poco valor.

5. Cuenta de compensación técnica:

· Para la parte operativa (contabilidad de acreedores) el sistema contabiliza un documento válido para todas las normas de presentación de cuentas contra la cuenta de compensación técnica para el alta de activos fijos integrada.

· Para la parte que valora (contabilización de activo fijo con capitalización del activo fijo) el sistema crea un documento separado que solo es válido para la respectiva norma de presentación de cuentas. Este documento también se realiza contra la cuenta técnica de compensación para el alta de activos fijos integrada.

· Características de la cuenta de compensación: ser cuenta de balance asociada de activos fijos, no posee gestión de partidas individuales, a pesar de ser cuenta de activos fijo hay que considerar que la cuenta no puede almacenarse en la determinación de cuentas para la contabilidad de activos fijos.

6. Amortizaciones: A nivel configuración no hay mayores cambios, solo debemos considerar que con el nuevo cálculo de depreciaciones desaparece la opción de distribución del valor neto.

7. Migración desde un sistema legacy: Antes se hacía con la AS91 sin embargo estos valores no se reflejaban en los saldos contables de las cuentas de mayor, solo se actualizaban en los reportes de activos y posterior se tenia que ingresar un documento por el valor total de los activos en la transacción OASV

8. Transacción ABLDT: Ahora similar a los Submódulo de cuentas por pagar y cuentas por cobrar, primero se crean los datos maestros y luego se contabiliza por separado el valor del activo y simultáneamente se registran en el libro mayor.

9. Parametrizaciones para la migración: transacción ABLDT y especificar cuenta de contrapartida para la trasferencia de datos existentes y especificar clase de documento para transferencia de datos existentes, definir clases valoración para traspasar partidas abiertas.

10. Transacción LSMW: ya no se puede usar para cargas masivas de activos ya que la transacción ABDT utiliza una cuadricula ALV habilitada para entradas manuales por lo que no puede utilizarse en entradas masivas o por lote. Para grandes volúmenes de datos se puede utilizar BAPI_FIXEDASSET_OVRTAKE_CREATE