✒️SAP FI HANA / La configuración de Activos Fijos Por Liliana Salazar Bonilla

UNIDAD 3: Configuración en SAP S/4HANA

Configuración de Activos Fijos

Introducción a la nueva a contabilidad de activos fijos

La primera versión de New Asset Accounting o la Nueva Contabilidad de AF se introdujo en el 2013 en SAP ECC 6 Enhancement Pack 7.

La nueva contabilidad de activos es una de las áreas que más se optimizó en SAP S/4HANA con funcionalidad adicional y una nueva estructura de datos junto con una integración completa a finanzas a través del diario universal de documentos reflejados en la tabla ACDOCA.

Hay parametrizaciones básicas del módulo que no han sufrido mayores cambios:

• Aún se asigna la sociedad FI a un plan de valoración local que contiene las reglas para calcular la depreciación.
• La asignación de las cuentas.
• El diseño de las pantallas.
• Las vidas útiles predeterminadas están vinculas a las clases de activos fijos.

Cambios en la estructura de datos en la contabilidad de activos:

• Los datos reales de las tablas ANEK, ANEP, ANEA, ANLP, ANLC ahora se almacenan en la tabla ACDOCA. La información de la tabla ANEK que guardaba los datos de cabecera de los movimientos de activos fijos ahora se almacenan en la tabla BKPF.
• SAP proporciona vistas de compatibilidad FAAV_, por ejemplo, FAAV_ANEK, para reproducir estructuras antiguas. Esto es importante, y que los programas zetas que consutan las antiguas tablas.
• Los datos estadísticos, por ejemplo, para fines fiscales, que previamente se almacenaban en las tablas ANEP, ANEA, ANLP, ANLC ahora se almacenan en la tabla FAAT_DOC_IT.
• Los datos correspondientes a valores planificados que previamente se almacenaban en ANLP y ANLC ahora se almacenan en FAAT_PLAN_VALUES.
• La contabiidad de activos clásica se transforma en la Nueva Contabilidad de Activos mediante la ejecución de pasos de migración obligatorios relacionados con el módulo de activos fijos.
• Es posible la contabilización de diferentes períodos en los distintos ledgers, aunque tiene una restricción, el comienzo y fin de año fiscal debe ser igual.

Transacciones Obsoletas:

• ABST2 reconcilición de cuentas.
• ASKBN contabilización periódica.
• AJRW cambio de ejercicio.
• OASV asientos de ajustes.

Transacciones modificadas:

• AFAB amortizaciones.
• AS91 carga inicial.
• AFAR recalculo de amortizaciones: Se ejecuta con el nuevo programa FAA_DEPRECIATION_CALCULATE.

Transacciones nuevas:

La principal diferencia es que estas transacciones se le ha agregado la letra L aal final. Se pueden seguir utilizando las antiguas, ya que llaman a los mismos programas.

• AB01L: registrar movimiento de activo fijo.
• ABAAL registrar amortización no planificada.
• ABSOL: otros movimientos de activos fijos.
• ABZONL: alta con contrapartida automática.
• ABMAL: amortización manual.

Configuración:

Activación de business functions: Se activa desde la transacción SFW5.

• ENTERPRISE_EXTENSIONS - EA-FIN.
• ENTERPRISE_BUSINESS_FUNCTIONS - FIN_AA_PARALLEL_VAL.

Definición de áreas de valoración:

• El área principal de la valoración inicial y el área principal de la valoración paralela se deben crear con las contabilizaciones en tiempo real.
• Es obligtorio asignar un principio contable o norma de presentación de cuentas a cada área de valoración, incluidas las áreas de valoración que no contabilizan.
• Para cada moneda adicional definida en una sociedad FI, es obligatorio configurar un área de valoración correspondiente tanto para el libro principal como para los ledgers paralelos.

El indicador de contabilización para cada área de valoración se ha simplificado:

• Area de contabilización en tiempo real.
• El área no contabiliza.
• Area sólo contabiliza las amortizaciones.
• Area contabiliza simultáneamente inventarios y amortización.

Especificar traspaso de valores de CAP:

Hay que tener en cuenta los siguientes puntos:

• Una transferencia de valores CAP solo es posible desde áreas de valoración a la que se haya asignado la misma norma de presentación de cuentas.
• Para aquellas áreas de valoración que contabilizan sus CAP en tiempo real en la contabilidad principal nunca pueden tomar valores de otras áreas de valoración.
• Para el traspaso de valores entre las áreas de valoración no tiene importancia si el área de valoración toma los valore de un área cuya clave es más pequeña o grande a su propia clave.

Área de valoración para actualización de cantidad

En esta actividad se determina cual es el área de valoración que se desea utilizar para la actualización de cantidades. Esta parametrización es relevante, sobre todo, si utiliza bienes económicos colectivos de poco valor.

Nota: Impacto de modificar la configuración de cantidades: Si se modifica el área de valoración para la actualización de cantidades en los registros maestros de activos fijos. Los documentos del libro auxiliar de activos que se han contabilizado antes de la conversión mantienen su información sobre cantidades y la cantidad se refleja en el registro maestro de los activos fijos. Al anular un documento que se ha contabilizado antes de la conversión se ajustará también la cantidad, independientemente de si se ha contabilizado el área de valoración que se utiliza ahora para la actualización de cantidades.

Cuenta de compensación técnica:

En la contabilización integrada de un alta de activos fijos, el sistema divide la operación contable de una parte operativa y en una parte de valorar.

• Para la parte operativa (contabilidad de acreedores)... se genera un documento válido para todos los grupos de ledgers.
• Para la parte que valora (contabilización de activo fijo con capitalización del activo fijo)...se generan documentos específicos de grupos de ledgers por cada norma de presentación de cuentas.

Características de la cuenta compensación:

• Ser una cuenta de balance que se debe crear como cuenta asociada para cuentas de activo fijo.
• Dado que la cuenta es una cuenta asociada es recomendable no crearla con gestión de partidas individuales.
• A pesar de se una cuenta asociada de activo fijo, hay que considerar que la cuenta no puede almacenarse en la determinación de cuentas para la contabilidad de activos fijos.

Especificar clase documento divergente para cada grupo de ledger

Al registrar una operación contable para un alta u otro movimiento de activo fijo integrada, el sistema distribuye la operación contable en una parte operativa y en una parte a valorar.

• Para la parte operativa la clase de documento es KR - Factura Acreedor.
• Para la parte que valora el sistema se puede definir una clase de documento específica, distinto a la clase de documento de la parte operativa.

Los tipos de documentos alternativos solo se pueden definir para los documentos específicos de las normas de presentación de cuentas y se definen para separar los documentos de valoración de los documentos operativos para ayudar a identificarlos en los reportes.

Nota: Dependiendo de los requisitos del negocio, los tipos de documentos alternativos pueden definirse a nivel de mandante (válido para todas las sociedades) o a nivel de sociedad, es decir, una clase de documento diferente para cada combinación de sociedad/documento original.

Amortizaciones:

A nivel de configuración no hay mayores cambios, solo debemos considerar que con el nuevo cálculo de depreciación desaparece la opción de Distribución de valor neto.

Migración desde un sistema Legacy:

Consiste en la migración que incluyen datos maestros, saldos y movimientos, a esto se le denomina legacy a SAP. Anteriormente se utilizó la transacción AS91.

Transacción ABLDT:

En SAP S/4HANA Finance, de manera similar a los submodulos de cuentas a pagar y cuentas a cobrar, primero se crean los datos maestros y luego se contabilizan por separado el valor en el activo y, simultáneamente, se registran en el libro mayor. Para ingresar los valores de un activo que se está migrando, se debe acceder a la transacción ABLDT e ingresar para cada área de valoración y para cada concepto el valor que le corresponde y al grabar esta transacción se creará un documento contable.

Parametrizaciones para la migración:

Se requiere definir lo siguiente:

• Especificar cuenta de contrapartida para transferencias de datos existentes.
• Especificar clase de documento para transferencia de datos existentes.
• Definir clases valoración para traspasar partidas abiertas.

Transacción LSMW - Legacy sistem migration wokbench:

Esta transacción es muy utilizada en todo tipo de migraciones, ya que nos permite realizar cargas masivas, sin embargo, para el traspaso de los valores de activos ya no puede utilizarse por medio de recordings o grabaciones.

Para grandes volúmenes de datos, se puede utilizar BAPI_FIXEDASSET_OVRTAKE_CREATE.

También se puede utilizar la bapi en combinación con la transacción LSMW con el método createInclValues para el business object BUS1022