✒️SAP FI HANA / La configuración de Activos Fijos Por Fanny Bernadas

Unidad 3 Leccion 4

3.4.1 Introducción a la nueva contabilidad de activos fijos:

La nueva versión de la Contabilidad de Activos Fijos fue liberada con el NGL Accounting y SAP ECC 6, EHP 7. Sin embargo, para tener todas las mejoras y funcionalidad completa es necesario implementar SAP S/4HANA. La mejora fue progresiva desde la mejora en los tiempos de procesamiento con HANA hasta la inclusión de nuevos programas y procesos que optimizan y adicionan funcionalidades al área de Activos Fijos. De hecho, es una de las áreas mas optimizada con la suite 4.

Hay cambios en programas y procesos, ampliación de la funcionalidad y optimización a nivel de base de datos con la incorporación de la tabla ACDOCA y las nuevas tablas de activos.

3.4.1.1 Cambios en la estructura de base de datos:

· Tablas eliminadas: ANEP, ANEK, ANEA, ANLP, ANLC.

· ACDOCA absorbe todos los registros anteriores, y la información almacenada en la ANEK, va a la BKPF.

· Vistas de compatibilidad: FAAV_XXXX, donde XXXX es el nombre de la vieja tabla.

· Nuevas tablas:

o FAAT_DOC_IT Datos estadísticos (Fines fiscales) (ANEP, ANEA, ANLP, ANLC)

o FAAT_PLAN_VALUES Valores planificados (ANLP, ANLC)

· Esta establecido un proceso de migración para pasar a la nueva contabilidad de activos fijos.

· Habilitación de mayor cantidad de áreas de valoración porque estas están asociadas no solo a la moneda sino a los ledgers.

3.4.1.2 Transacciones obsoletas:

ABST2 – Reconciliación de Cuentas: La integración y reconciliación es en tiempo real entre tablas y con el mayor, ya no se requiere.

ASKBN – Contabilización periódica: Se utilizaba para llevar al libro mayor las contabilizaciones en las áreas paralelas.

AJRW – Apertura de ejercicio de activos: Se unifica con el proceso de arrastre de saldos a cuentas de mayor.

OASV – Asientos de ajustes: Reconciliaba la carga inicial de activos antiguos realizada con las transacciones AS91 y AS92 (Estas están descartadas)

3.4.1.3 Transacciones modificadas:

AFAB – Amortizaciones: Cambio el programa.

AS91 – Carga inicial de activos antiguos Ya no maneja valores de activos fijos

AFAR – Recalculo de amortizaciones: Nuevo programa FAA_DEPRECIATION_CALCULATE, es recomendable ejecutarlo periódicamente.

3.4.1.4 Transacciones nuevas:

De acuerdo con lo explicado las transacciones antiguas siguen disponibles;

· AB01 pasa AB01L

· ABAA pasa ABAAL

· ABSO pasa ABSOL

· ABZON pasa ABZOL

· ABMA pasa ABMAL

3.4.2 Configuración:

3.4.2.1 Activación de las Business Functions:

Se requiere para disponer de las nuevas funcionalidades de AA activar con la transacción SFW5:

· ENTERPRISE_EXTENSION_EA-FIN

· ENTERPRISE_EXTENSION_FUNCTIONS FIN_AA_PARALLEL_VAL

3.4.2.2 Definición de Áreas de Valoración

· Las áreas de valoración ahora se asignan a diferentes principios contables y ledgers, y para un mismo ledger y PC se separan por monedas. Es obligatorio.

· El área principal 01 debe tener contabilización en tiempo real.

Ya no hay áreas de valoración delta, las contabilizaciones en las distintas áreas ocurren en tiempo real.

Los parámetros por definir en cada área de valoración se han simplificado:

• Área no contabiliza
• Área contabiliza en tiempo real
• Área solo registra la depreciación
• Área posta APC TR, dep periódicamente (APC Costos de Adquisición y Producción)

3.4.2.3 Especificar Traspaso de Valores CAP

Esto se refiere al área de valoración de referencia que alimentara otra. Se debe cumplir que:

Las áreas de valoración de origen y destino deben compartir los mismos principios contables

· No están restringidas las áreas de referencia a la legal.

· Las áreas de referencia que actualizan sus valores CAP en tiempo real, en la contabilidad ppal, no pueden tener otras áreas de referencia.

3.4.2.4 Área de valoración para actualización de cantidad:

Configuración que permite gestionar cantidades (Interesante para activos numerosos de bajo valor)

Los valores de cantidades permanecen, aunque las áreas de valoración se modifiquen en este sentido.

3.4.2.5 Cuenta de compensación técnica:

La cuenta de compensación técnica se requiere porque en la contabilización de activos para las altas se separa en un documento contable que refleja la parte de acreedores que no varia con la valoración, y varios documentos para los distintos ledgers y principios contables. El documento operativo se repite en los distintos ledgers.

Para cada norma de presentación la cuenta técnica tendrá saldo cero.

Esta cuenta no aparece en el balance, no recibe contabilizaciones directas, y solo se presenta para verificación al cierre del ejercicio con saldo cero.

Características de la cuenta:

• · Cuenta de balance, asociada de AA
• · No gestiona PA
• · No se incorpora en la determinación de cuentas de activos
• · No debe contabilizarse de forma manual

3.4.2.6 Especificar clase de documento divergente para ledgers:

Se generan dos documentos (Parte Operativa y parte de valoración)

El documento operativo es valido para todas las normas de presentación. Puede ser un KR.

Aquí se define la clase de documento a utilizarse para la parte de valoración.

Pudiera definirse a nivel de mandante o de sociedad.

3.4.3 Amortizaciones

La configuración referente a la amortización no cambia. En el nuevo calculo (Nuevo programa) desaparece la opción de la distribución del valor neto.

Si había cambios en la amortización podían ser distribuidos en los periodos contables restantes de la vida útil.

3.4.4 Migración desde un sistema legacy (Carga inicial de activos antiguos)

Otrora la transacción AS91, permitía cargar los datos maestros del activo antiguo y sus valores. Luego con la transacción OASV, se reconciliaba el auxiliar con el mayor.

3.4.4.1 Transacción ABLDT

La creación de los datos maestros, y el traspaso de valores ahora se hace por separado.

La transacción ABLDT es la que se utiliza para traspasar dichos valores de carga: Costo de adquisición, depreciación acumulada, amortización del ejercicio, revaluos, etc.

3.4.4.2 Parametrizaciones de la migración

Se requiere antes de la carga inicial y traspaso de valores, hacer algunas parametrizaciones previas, cuales son:

1) Especificar cuenta de contrapartida de la carga inicial.

2) Especificar clase de documento para la transferencia o carga inicial.

3) Definir clase de movimiento para la carga inicial (970 CDM especificado por SAP)

3.4.4.3 Transacción LSMW

Ya no puede ser utilizada para desarrollar el programa de carga inicial de los valores de traspaso, en la forma de recording, por la disposicion ALV de la transaccion. Se sugiere la BAPI_FIXEDASSET_OVRTAKE_CREATE, el LSMW on la opción CreateIncValues, para el business object BUS1022 (Revisar nota SAP 2208321)

Revision Video: El documento operativo se replica en todos los ledgers, y cada ledger correspondiente a cada área de valoración tendrá un documento ajustado a las normas contables que le correspondan.