✒️SAP FI / Los impuestos Por Liliana Salazar Bonilla
SAP FI Los impuestos
UNIDAD 5: PARAMETRIZACIÓN DE PROCESOS DE CIERRE
Esquema de Impuestos
Los indicadores de impuestos permiten:
- Verificar en el documento el importe del impuesto sobre el valor agregado IVA, percepciones, o cualquier otro impuesto adicional que se calcule por medio de un porcentaje.
- Calcular el importe del impuesto de forma automática.
- Determinar las cuentas de impuestos en las cuales se contabilizarán los impuestos.
El esquema de impuestos se asigna para cada país. Para que un esquema de impuesto se ejecute correctamente se debe configurar para que el esquema tenga la lógica para el cálculo, control y determinación de cuentas.
Transacción: OBQ3
Ruta: IMG-<Gestión Financiera (Nuevo)->Parametrizaciones básicas de gestión financiera (Nuevo)->Impuesto sobre el volumen de negocios->Parametrizaciones básicas->Verificar esquemas de cálculo->Definir esquemas.
Un procedimiento de cálculo o esquema de impuestos contiene:
- El orden de los pasos que deben seguirse para el procedimiento de cálculo de impuestos.
- Las clases de impuesto o clases de condición que son válidas para el país.
- La clave de cuenta cubre especificaciones adicionales y se utiliza para la determinación automática de cuentas para los impuestos en cuestión.
- En los esquemas también se pueden asignar fórmulas que pueden ser fórmulas estándares.
Clases de Condición: Se utilizan para diversas funciones y no solo en esquemas impositivos sino también, para esquemas de precios de los módulos de MM y SD.
En una clase de condición debemos determinar, la categoría de la condición, es decir si se trata de precios, impuestos, recargos, deducciones.
Una vez definidas las condiciones, las mismas deben asignarse en un nivel dentro del esquema de impuestos. No se puede utilizar una misma condición para impuestos diferentes. A cada impuesto se le debe crear una clase de condición.
Ruta: IMG-<Gestión Financiera (Nuevo)->Parametrizaciones básicas de gestión financiera (Nuevo)->Impuesto sobre el volumen de negocios->Parametrizaciones básicas->Verificar esquemas de cálculo->Definir clases de condición.
Claves de cuenta: La principal función de la clave de cuenta es la determinación de cuenta de mayor.
En cada clave de cuenta hay que definir lo siguiente:
Clase del impuesto, indica si se trata de IVA soportado o repercutido.
Indicador de contabilización, tiene tres opciones:
No se requiere contabilización.
Apunte separado (Se contabiliza en una posición aparte).
Distribuir sobre apuntes de gastos/ingresos relacionados.
Transacción OBCN
Ruta: IMG-<Gestión Financiera (Nuevo)->Parametrizaciones básicas de gestión financiera (Nuevo)->Impuesto sobre el volumen de negocios->Parametrizaciones básicas->Verificar esquemas de cálculo->Verificar y modificar parametrizaciones para gestión impuestos.
Almacenar cuentas de impuestos: Para activar la determinación automática de cuentas de impuestos se deben asignar los siguientes datos a las claves de cuenta:
- Claves de contabilización (se recomiendan 40 y 50).
- Reglas que determinan en qué campos se basa la determinación de cuentas.
- Cuentas de impuestos.
Transacción OB40
Ruta: IMG-<Gestión Financiera (Nuevo)->Parametrizaciones básicas de gestión financiera (Nuevo)->Impuesto sobre el volumen de negocios->Contabilización->Almacenar cuentas de impuestos.
Crear indicadores de impuestos: Contienen los tipos impositivos (alícuotas).
La definición de la clase de impuesto determina si el importe base es un "porcentaje de IVA soportado" o un "porcentaje de IVA repercutido."
Transacción: FTXP
Ruta: IMG-<Gestión Financiera (Nuevo)->Parametrizaciones básicas de gestión financiera (Nuevo)->Impuesto sobre el volumen de negocios->Cálculo->Definir indicar de IVA.
Tablas importantes:
- T007: Lista de indicadores por esquema de impuestos.
- T030K: Determinación de cuentas por clave de cuenta.
- BSET: Contiene posiciones relevantes para impuestos.
Escanear / Compartir
Sobre el autor
Publicación académica de Liliana Salazar Bonilla, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Avanzado.
SAP Master
Liliana Salazar Bonilla
Profesión: Licenciada en Contaduría Pública - Venezuela - Legajo: TL13R
✒️Autor de: 70 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Presentación:
Contador público, siempre con ganas de obtener mayor información y formación en el mundo sap.
Certificación Académica de Liliana Salazar
Disponibilidad Laboral: FullTime 
