✒️SAP FI / La integración con libro mayor Por Pablo Bonilla
SAP FI La integración con libro mayor
Lección - Integración con libro mayor
La integración entre contabilidad de activos fijos y contabilidad principal está dada por la clave de determinación de cuentas.
- Determinación de cuentas de mayor
La clase de activo fijo es el enlace entre el registro maestro de activo fijo y las cuentas en las cuales se contabilizarán valores y amortizaciones.
SPRO->IMG->Gestión Financiera(nuevo)->Contabilidad de activos fijos->Estructuras de organización->Clases de activos fijos->Crear determinación de cuentas
Se debe indicar una clave de determinación de cuentas y una denominación
Pueden existir varias clases de activos similares con claves de determinación de cuentas diferentes pero que imputen en la misma cuenta contable.
Varias clases de activos pueden utilizar la misma clave de determinación de cuentas (si utilizan el mismo plan de cuentas).
Una vez creada la clave de determinación de cuentas se le debe asignar las cuentas de mayor en las cuales se contabilizaran los movimientos.
AO90: IMG->Gestión Financiera(nuevo)->Contabilidad de activos fijos->Integración con el libro mayor->Asignar cuentas de mayor
Se elije plan de valoración y plan de cuentas. Un plan de valoración puede estar asignado a distintas sociedades y estas tener distintos planes de cuentas.
![Machine generated alternative text: Modificar vista Plan de cuentas: Resumen
Estructura de dialogo Plan valoración ESAP Plan de valoración Cursos On Line
Plan de cuentas
Determinación de c Plan de cuentas
. Cuentasdebala
. C]Amortizaciones P... Denomin.
C Partidas especia CAES Plan de cuentas España
SAP’in de Cuentas E-SAP
PUCI Plan de Cuentas E-SAP](file:///C:UsersPABLOI~1.BONAppDataLocalTempmsohtmlclip12clip_image002.png)
Luego se debe elegir la clave de determinación de cuentas a la cual se le van a asignar cuentas
![Machine generated alternative text: Modificar vista Determinación de cuentas: Resumen
Estructura de diálogo
C Plan de cuentas
Determinación de c
C Cuentas de bala
C] Amortizaciones
C Paftas especia
Plan valoración ESAP
Plan cuentas ESAP
Determinación de cuentas
Determ.cuentas
r
flP46Q
ZRGOO1
ZRODADO
Z532E
ZUN0777
ZUNOSOL
Plan de valoración Cursos On Line
enominacÍón de determinación de cuentas
JQI’NOMINACJON PARA A178
Clave de prueba PD
Determinación de cuentas para rodados
Determinacion de cuentas para rodados
Elementos de Transporte
Determinación de cuentas para vehículos](file:///C:UsersPABLOI~1.BONAppDataLocalTempmsohtmlclip12clip_image003.png)
Para cada clave se podrá determinar por cada área de valoración:
- Cuentas de balance: para altas, bajas y ventas
- Cuentas de amortizaciones: para amortizaciones y amortizaciones acumuladas
![Machine generated alternative text: Modificar vista Cuentas de balance: Resumen
Estructura de diálogo Plan valoración ESAS Plan de valoración Cursos On Line
DPlan de cuentas Plan cuentas ESAS’ Plan de CuentasE-SAP
C] Determinación de c
Determ.cuentas 11000 Edificios
. Cuentasdebala
D Amortizaciones ____________________________________________________
D Partidas especia Cuentas de balance
Ámbito Denominación del área de valoración
r
:il a contable
0 Ajuste por Inflación](file:///C:UsersPABLOI~1.BONAppDataLocalTempmsohtmlclip12clip_image004.png)
Determinación de cuentas de balance
Para altas
- Alta de costos de adquisición y producción: se define la cuenta de capitalización de los activos
- Alta de anticipos: anticipos a acreedor por activos fijos. Se define a que cuenta van.
- Contrapartida de valor de adquisición: si se usa el alta con contrapartida automática, se debe definir la cuenta
- Cuenta de compensación de anticipos: los anticipos por compra de activos fijos necesitan una cuenta de compensación, se define acá.
Para bajas
- Perdidas por baja de activos sin ingreso: cuenta para la baja por desguace
- Compensación de ingresos por venta de activos fijos: cuando se da de baja un activo por venta con ingresos, se debe definir una cuenta que compense el valor de la cuenta de ventas
- Beneficios por venta de activos fijos: cuenta de resultado de ganancia por venta
- Perdidas por venta de activos fijos: cuenta de resultado para pérdida por venta
Determinación de cuentas de balance
- Amortización acumulada: cuenta que regulariza el valor del activo
- Cuenta de gastos de amortización: cuenta de resultado donde se imputan las amortizaciones.
- Objetos de imputación
En el módulo de AA hay muchas contabilizaciones que se realizan de manera automática. En el dato maestro, se definen los objetos de imputacion adicionales como cecos o divisiones.
Los programas de contabilización de activos fijos obtienen los objetos de imputación de los datos maestros.
En customizing, se deben activar los objetos de imputación
SPRO->IMG->Gestión financiera(nuevo)->Contabilidad de activos fijos->Integración con el libro mayor->Obj. Imputación a contabilizar asociadamente->Activar objetos de imputación
![Machine generated alternative text: Modificar vista Elementos imputadón p.contabilidad activos fijo
Elementos imputación p.contabilidad activos fijos
Obj.imput. Denominación objeto imputación Activo Bala... Ide...
1AUFN Orden CO Í1 EJ
EAUFN Orden de inversión R;1 EJ
FISTL Centro gestor EJ í;i LQÏ]
FISTL2 Centro gestor inversión EJ II IJI
FREER Área funcional r I lI
FKBER2 Área funcional inversión IJI Í
GEBER Fondos I íl
GEBER2 Fondos inversión
GRANT_NER Subvención
GRANT_NBR2 Subvención inversión
IAUFN Orden de mantenimiento
IHKEY Objeto inmueble EJ [J LI
KOSTL Centro de coste R9](file:///C:UsersPABLOI~1.BONAppDataLocalTempmsohtmlclip12clip_image005.png)
- Activo: indica si está activo para la contabilidad de activos fijos
- Balance: indica si el objeto de imputación es relevante para el balance. Tras capitalizar el activo fijo, el objeto de imputación no puede modificarse en el registro maestro.
- Identidad: garantiza que sólo sea posible efectuar imputaciones en el objeto de imputación almacenado en el registro maestro de activo fijo y que no se pueda elegir un valor diferente al momento de contabilizar
Si la empresa no desea asignar un centro de costo en el dato maestro de activo fijo, a traves de la OKB9, se puede definir a que centro de costo por defecto para las cuentas de amortizaciones. Bajo este procedimiento no es necesario activar el objeto centro de costos en el dato maestro.
Fijar los objetos de imputación
Se definen para que movimientos son necesarios cada uno de los objetos de imputación activados y si se imputará en contabilizaciones de balance o en ejecución de amortizaciones.
Si el campo clase de movimiento se completa con * es valido para todas las clases de movimiento.
ACSET: SPRO->IMG->Gestión Financiera (nuevo)->Contabilidad de activos fijos->Integración con el libro mayor->Obj. Imputación a contabilizar asociadamente->Fijar clases de imputación para objetos de imputación
Tablas importantes
T095: tabla que contiene cuentas de mayor para las claves de determinación de cuentas
AAACC_OBJ: contiene las opciones de imputación en contabilidad de activos fijos
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Sobre el autor
Publicación académica de Pablo Ignacio Bonilla, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Avanzado.
SAP Master
Pablo Ignacio Bonilla
Profesión: Responsable Control de Gestión - Coordinador Equipo de Soporte Fico - Argentina - Legajo: VL93B
✒️Autor de: 116 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Certificación Académica de Pablo Bonilla
Disponibilidad Laboral: FullTime 
