✒️SAP FI / La integración con libro mayor Por Samanda Garcia
SAP FI La integración con libro mayor
INTEGRACION CON LIBRO MAYOR
I. DETERMINACION DE CUENTAS DE MAYOR
Las claves de determinación de cuentas que se asignan a las clases de activos fijos, se les relacionan las cuentas de mayor en las que se contabilizan los movimientos que se realicen de los activos fijos.
Customizing de Activo Fijos son: Transacciones de determinación de cuentas - Altas - Bajas - Amortizaciones - Revalorizaciones.
La Integración con el Libro Mayor ( Libro que contiene todas las contabilizaciones de la sociedad) es:
TRANSACCIÓN AO90
IMG / GESTIÓN FINANCIERA (NUEVO) / CONTABILIDAD DE ACTIVOS FIJOS /INTEGRACIÓN CON EL LIBRO MAYOR/ ASIGNAR CUENTAS DE MAYOR
A. Cuando se ingresa a la transacción, el sistema solicita el plan de valoración y después seleccionar el plan de cuentas.
Un Plan de Valoración es Asignado a No. Sociedades
Una Sociedad tiene un Plan de Cuentas Diferente se debe ingresar las cuentas de mayor a cada plan de cuentas.
B. Después del Plan de Cuentas se debe elegir la clave de determinación de cuentas para ingresar las cuentas
En cada clave de Determinación de cuentas se habilita lo siguiente:
Sobre la derecha de la pantalla, esta la lista de valoración que contabiliza en el libro mayor, por cada área de valoración se debe ingresar las cuentas en dos niveles:
Cuentas de Balance: Contiene las cuentas de mayor necesarias para los movimientos de activos fijos, altas, bajas, ventas.
Cuentas de Amortizaciones: Donde se definen las cuentas de mayor en la que imputan los cargos de amortizaciones y amortizaciones acumuladas.
DETERMINACIÓN DE CUENTAS DE BALANCE:
Para ALTAS DE ACTIVOS FIJOS son:
Alta de Costos de adquisición y producción: Cuenta de capitalización de activos.
Alta de Anticipos: Anticipo de acreedores, este anticipo se puede capitalizar al activo fijo. Cuenta de anticipos de activos.
Contrapartida de valor de Adquisición: La transacción de Alta con Contrapartida Automática para el alta del Activo.
Cuenta de Compensación de Anticipos: Los anticipos que se registren por compra de activos fijos necesitan una cuenta de compensación. Los Anticipos entregados son compensados con las Facturas de Compra. El importe a la cuenta de anticipos y compensación de anticipos irá disminuyendo.
Para BAJAS DE ACTIVOS FIJOS son:
Perdidas de baja de activos sin ingreso: Cuenta de Perdida para los activos que se den de baja por desguace.
Compensación de Ingresos por venta de Activos Fijos: Se da de baja un activo por venta con ingresos, la cuenta tiene la finalidad de dar de baja (compensar) el valor de la cuenta de ventas.
Beneficios por venta de activos: Corresponde a la cuenta en la que se registra la ganancia por venta de activos.
Perdida por venta de activos fijos: Cuenta de Beneficios y Perdidas por venta de activos fijos (Resultados por la venta de bien de uso)
DETERMINACIÓN DE CUENTAS DE AMORTIZACIONES
Las principales cuentas de mayor para las amortizaciones de activos son:
Cuenta de amortización acumulada: Cuenta de capitalización en la que se refleja la perdida del valor del bien por el transcurso del tiempo.
Cuenta para gastos de amortización: Cuenta de Resultados en la que se refleja la perdida por la amortización del bien.
II. OBJETOS DE IMPUTACIÓN
En los activos fijos las imputaciones son de manera automática (amortizaciones), por lo que en el dato maestro se debe definir los objetos de imputación adicionales como centros de costos y división.
En CUSTOMIZING se debe activar los objetos de imputación para que se actualicen los datos maestros.
TRANSACCION SPRO
IMG / GESTIÓN FINANCIERA (NUEVO) / CONTABILIDAD DE ACTIVOS FIJOS / INTEGRACIÓN CON EL LIBRO MAYOR/ OBJETO DE IMPUTACIÓN A CONTABILIZAR ASOCIADAMENTE / ACTIVAR OBJETOS DE IMPUTACIÓN.
Para activar objetos de imputación se debe definir lo siguiente:
ACTIVACIÓN DE OBJETO DE IMPUTACIÓN: Si el objeto esta activo en la contabilidad de activos fijos
UTILIZACIÓN EN BALANCE: Si el objeto de imputación es relevante para el balance. Tras capitalizar el activo fijo, el objeto de imputación ya no puede modificarse en el registro maestro del activo fijo.
OBJETO IMPUTACIÓN IGUAL EN REGISTRO MAESTRO AF Y AL CONTABILIZAR: Garantiza que sólo sea posible efectuar imputaciones en el objeto de imputación almacenado en el registro del maestro de activo fijo y no se puede elegir uno diferente al momento de contabilizar.
FIJAR OBJETOS DE IMPUTACIÓN
Los objetos de imputación se pueden utilizar para contabilizar amortizaciones o utilizarlos para la contabilización CAP (Costos de adquisición y Producción). En el Customizing se definen los movimientos necesarios para cada uno de los objetos de imputación activados y si se imputarán en contabilizaciones de balance o en ejecución de amortizaciones.
Si el campo esta en * asterisco, significa que es válido para todas las clases de movimientos.
TRANSACCIÓN ACSET
IMG / GESTIÓN FINANCIERA (NUEVO) / CONTABILIDAD DE ACTIVOS FIJOS / INTEGRACIÓN CON EL LIBRO MAYOR / OBJETO DE IMPUTACIÓN A CONTABILIZAR ASOCIADAMENTE / FIJAR CLASES IMPUTACIÓN PARA OBJETOS DE IMPUTACIÓN
TABLAS
T095: Contiene cuentas de mayor para las claves de determinación de cuentas.
AAACC_OBJ: Contiene las imputaciones en contabilidad de activos fijos.
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Sobre el autor
Publicación académica de Samanda Garcia, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Avanzado.
SAP Senior
Samanda Garcia
Profesión: Contadora - Colombia - Legajo: CR71W
✒️Autor de: 57 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Certificación Académica de Samanda Garcia
Disponibilidad Laboral: FullTime 
