✒️SAP FI / La integración con libro mayor Por Aline Orduna Orivio
SAP FI La integración con libro mayor
UNIDAD 6 PARAMETRIZACION DE AF
LECCION 5 LA INTEGRACION CON EL LIBRO MAYOR
La integración del AF con el LM esta dada por la clave de determinación de cuentas. Ya vimos en la lección de Clases de AF cómo se realiza la determinación de cuentas. En esta lección se aprenderá a ligar esta clave con las cuentas de mayor.
1. DETERMINACION DE CUENTAS DE MAYOR
Cada Clave de Determinación de cuentas se asigna a > Clase de Activos Fijos, y a su vez debe asignarse > Cuentas de Mayor en las cuales contabilizarán sus movimientos.
La determinación de cuentas tiene varas configuraciones en Altas, Bajas, Revalorizaciones, etc > UNICAMENTE en la Ia INTEGRACIÓN con el LIBRO MAYOR es donde se puede configurar de manera integral.
TRANSACCIÓN AO90 IMG > GESTION FINANCIERA NUEVO > CONTABILIDAD DE ACTIVOS FIJOS > INTEGRACION CON EL LIBRO MAYOR > ASIGNAR CUENTAS DE MAYOR
-Seleccionar Plan de Valoración
-Seleccionar Plan de Cuentas
*Recordar que un mismo Plan de Valoración puede estar asignado a varias Sociedades, y cada Sociedad puede tener un Plan de Cuentas diferente o compartir el mismo. Si los Planes de Cuentas son diferentes, se deberá ingresar las cuentas de mayor para cada Plan de Cuentas.
-Seleccionar la Clave de Determinación de Cuentas donde ligaremos las cuentas de mayor. Para cada Clave de determinación de cuentas se debe configurar lo siguiente:
Se habilita la lista de las Áreas de Valoración que contabilizan el Libro Mayor > para cada Áreas de Valoración se debe ingresar las cuentas a dos niveles:
- Cuentas de Balance: ctas mayor para movimientos de AF como Altas, Bajas y Ventas
- Cuentas de Amortización: ctas mayor donde se contabilizarán las amortizaciones y amortizaciones acumuladas.
DETERMINACION DE CUENTAS DE BALANCE
Principales ctas de mayor para ALTAS de AF son:
- Alta de Costos de adquisición y Producción: ctas de capitalización de A.
- Alta de Anticipos: un anticipo a un acreedor puede capitalizarse en AF.
- Contrapartida de valor de Adquisición: cta mayor que el sistema utiliza cuando se realiza un Alta con Contrapartida Automática.
- Cuenta de Compensación de Anticipos: los anticipos a un acreedor por la compra de AF necesitan cta de compensación para registrar la compensación del anticipo otorgado > esta cuenta va disminuyendo a medida que se vaya pagando).
Principales ctas de mayor para BAJAS de AF son:
- Pérdidas por bajas de activos sin ingresos: cta mayor por baja por desguace
- Compensación de Ingresos por venta de AF: cta mayor que compensará (dar de baja) la venta
- Beneficio por venta de activos: cta mayor en la que se registra la ganancia por la venta.
- Pérdidas por ventas de AF: cta de Beneficios y Pérdidas
*NOTA AUDIO: El alta de la cta Anticipos se realiza automáticamente cuando se entrega un anticipo por compra de AF. El valor del anticipo se capitaliza en el AF. A medida que el anticipo se vaya compensando con la factura de compra, se irá dando de baja el valor de capitalización generado por el anticipo. Es importante realizar las compensaciones a tiempo porque si no se puede sobreevaluar el valor del Activo con el valor de la factura + el valor del anticipo.
DETERMINACION DE CUENTAS DE AMORTIZACIONES
Principales ctas de mayor para AMORTIZACIONES de AF son:
- Cta Amortización acumulada: pérdida del valor del bien por el transcurso del tiempo > ej edificio
- Cta de gastos de amortización: cta de resultados > refleja la pérdida por la amortización del bien > eje bien
2. OBJETOS DE IMPUTACION
En el módulo de AF hay muchas contabilizaciones automáticas > por esta razón es importante definir correctamente los objetos de imputación adicionales del dato maestro de AF, como lo son CeCo, divisiones, amortizaciones. Se definen a Nivel Sociedad por Área de valoración.
TRANSACCION SPRO IMG > GESTION FINANCIERA NUEVO > CONTABILIDAD DE ACTIVOS FIJOS > INTEGRACION CON EL LIBRO MAYOR > OBJETO DE IMPUTACION A CONTABILIZAR ASOCIADAMENTE > ACTIVAR OBJETOS DE IMPUTACION
Para activar un objeto de imputación definir:
- Activación del objeto de imputación: indica si el objeto está activo en la contabilidad de AF
- Utilización en Balance: indica si el objeto es relevante para el Balance. Una vez que se ha CAPITALIZADO el AF, este objeto ya NO PUEDE MODIFICARSE en el registro maestro de AF.
- Objeto de imputación igual en registro maestro AF y al contabilizar: garantiza que sólo impute en el objeto de imputación que se registró en el dato maestro de AF > NO se puede elegir otro valor.
FIJAR OBJETOS DE IMPUTACION
Los Objetos de Imputación se pueden utilizar para contabilizar amortizaciones o para contabilizar CAP (Centros de Adquisición y Producción).
TRANSACCION ACSET IMG > GESTION FINANCIERA NUEVO > CONTABILIDAD DE ACTIVOS FIJOS > INTEGRACION CON EL LIBRO MAYOR > OBJETO DE IMPUTACION A CONTABILIZAR ASOCIADAMENTE > FIJAR CLASES IMPUTACION PARA OBJETOS DE IMPUTACION
Con esta transacción se puede definir si los movimientos de los objetos de imputación activados imputarán en la Contabilización de Balance o en Amortizaciones. En caso de ser válido para todas las clases de movimientos marcar con asterisco*
*NOTA AUDIO: El dato maestro de AF se asigna un CeCo. Con la parametrización de los Objetos a Contabilizar Asociadamente, cada vez que se ejecuten las amortizaciones, el CeCo será tomada del dato maestro, pero hay una transacción de CO que permite colocar un Centro de Costo Fijo para cada cta mayor.
En caso de que la empresa que se implementa, no quiere asignar un CeCo en el maestro de cada AF se puede usar la transacción OKB9 para definir un CeCo por defecto para la cta mayor Amortizaciones. Al realizarse así, NO es necesario activar el Objeto CeCo
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Sobre el autor
Publicación académica de Aline Orduna Orivio, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Avanzado.
SAP Master
Aline Orduna Orivio
Profesión: Lrc - Mexico - Legajo: SM73L
✒️Autor de: 94 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Soy competitiva, amplio sentido de responsabilidad y compromiso. facilidad para relaciones interpersonales, adaptabilidad, decidida, con capacidad de analisis, trabajo bajo presion, solucion problemas
Certificación Académica de Aline Orduna
