Lección 5. Integración con Libro Mayor
1. Determinación de cuentas de mayor
Luego de creada la clave de determinación de cuentas y una vez asignada a la clase de activo fijo, procedemos a asignarle a dicha clave las cuentas de mayor donde se contabilizaran los movimientos que se produzcan en los activos fijos, a este proceso se le denomina "Integración con libro mayor"
Parametrizacion
TX AO90 
Asignar cuenta de mayor.
Los primeros datos a seleccionar son el plan de valoración y el plan de cuentas.
El segundo paso es elegir la clave de determinación, aquí se deben ingresar las cuentas de mayor por cada área de valoración en función a dos niveles:
- Cuentas de balance; contiene las cuentas de mayor necesarias para contabilizar las altas,bajas y ventas de activo fijo.
- Cuentas de amortización; aquí se encuentran las cuentas que imputan los cargos por amortizaciones y amortizaciones acumuladas
Determinación de cuentas de balance - Campos a definir
Para altas de activo fijo:
- Altas de costos de adquisición y producción en este campo se determina la cuenta de capitalización de activos
- Alta de anticipo se define la cuenta en la cual se imputaran los anticipos por activo fijo
- Contrapartida de valor de adquisición se define la cuenta que el sistema utilizara para el alta del activo cuando se utiliza la transacción "alta con contrapartida automática"
- Cuenta de compensación de anticipos aquí se define la cuenta que compensara los anticipos que se registren por compra de activo fijo.
Para bajas de activo fijo
- Perdida por bajas de activos sin ingresos Se define la cuenta de perdida para los activos que se desincorporan por desguace
- Compensación de ingresos por venta de activo fijos se define la cuenta que compensara el valor de la cuenta de ventas cuando se desincorpora un activo por venta.
- Beneficios por venta de activos aquí se define la cuenta que registrara la ganancia por venta del activo
- Perdida por venta de activo aquí se define la cuenta que registrara la perdida por venta del activo
Para estos dos últimos campos se puede determinar una única cuenta.
Determinación de cuentas de amortización - Campos a definir
- Cuenta de amortización acumulada se define la cuenta que reflejara la perdida de valor del activo fijo en el tiempo, (depreciación)
- Cuenta para gastos de amortización se determina la cuenta de resultados en la cual se reflejara la perdida por la depreciación o amortización del activo.
2. Objetos de Imputación
Para que se puedan ejecutar los programas de contabilización automática de activos fijos, como por ejemplo la amortización; se deben definir objetos de imputación desde el dato maestro de activo fijo.
Una vez definidos se activan desde el customizing para que se puedan actualizar los datos maestros
Parametrizacion
Para activar los objetos de imputación se define los siguiente:
Activación del objeto de imputación; indicar si el objeto esta activo en la contabilidad de activos fijos
Utilización en balance; indicar si el objeto es relevante para el balance; al activar esta opcion el objeto de imputación no podrá modificarse en el registro maestro del activo luego de su capitalización
Objeto imputación igual en registro maestro AF y al contabilizar; este tilde garantiza que solo recibirá imputaciones el objeto almacenado en el dato maestro de AF, deshabilitando la opcion de elegir otro valor al momento de contabilizar.
Fijar objetos de imputación
Consiste en definir si el objeto de imputación activado se imputara a contabilizaciones de balance (capitalizaciones, bajas); o a ejecución de amortizaciones o a ambas opciones.
Si el campo clase de movimiento se completa con un asterisco, significa que el objeto sera valido para todas las clases de movimiento.
Tx ACSET
Tablas importantes
T095; contiene las cuentas de mayor para las clases de determinación de cuentas