AJUSTES DE CONTABILIDAD DE CO
Analisis de variantes dentro de la contabilidad de gestion para correccion de contabilizaciones erroneas.
Contabilizaciones manuales de costos e ingresos
Se puede contabilizar ajustes de clase de costo primarias e ingresos con rencontabilizaciones. Usada para corregir errores de contabilizacion.
*Cuando se realiza una recontabilizacion o traspaso en la contabilidad interna (CO) se usa la misma clase de costo de la transaccion original y solo se transfiere al objeto de imputacion correcto.
Si la transaccion original utilizo una clase de costo o una cuenta de ingresos erronea, se debe corregir desde la transaccion (desde la contabilidad externa FI) para que luego impacte en controlling.
*Al traspasar en el objeto de imputacion (ceco, orden, etc) nos encontramos a veces con saldos negativos en las clases de costos que se hayan ajustado sin considerar la existencia de saldo.
Tanto el receptor como el emisor obtienen partidas correspondientes del ajuste.
El sistema puede ejecutar estos ajustes de forma automatica.
usado generalmente en la contab FI recolectando costos en un objeto de imputacion y luego se desean asignar a los verdaderos orientadores del costo en contabilidad de gestion.
Esto se efectua mediante el procedimiento de alocacion o traspasos, que realiza un vaciamiento de un centro de costo para imputar en otro, de acuerdo a una norma o regla.
Registrar traspasos de partidas individuales
La funcion estandar de registrar traspasos de partidas individuales nos permite traspasar o recontabilizar partidas especificas desde documentos que estan en cotabilidad de gestion.
*La funcionalidad permite corregir la asignacion incorrecta de un documento a un objeto de imputacion para enviarlo o direccionarlo a otro.
Transaccion KB61
Tiene como necesidad la carga del documento original de FI para realizar el traspaso.
Anulacion de documento contable
La anulacion de FI pretende la realizacion de otro documento contable con signo contrario a las partidas que luego tambien se integrara con CO.
Existen 2 posibilidades cuando se hace este traspaso:
- Si se tiene Nueva Contabilidad Financiera New general ledger activado, cuando se hace este traspaso, no solo se registra a nivel de CO sino tambien se reconcilia con FI haciendo el efectivo asiento contable.
- SI no se tiene New general ledger activado, el traspaso solo queda registrado o circunscrito a nivel de CO sin impactar en FI.
NEW GENERAL LEDGER
Se refiere a la Nueva Contabilidad Principal. También es conocida por sus siglas New GL. Esta funcionalidad del módulo FI se encuentra disponible a partir de la versión 5.0 de SAP ERP.
Con la nueva contabilidad principal se incorporan diversas funcionalidades que poseen importantes beneficios para la obtención de balances e informes con múltiples propósitos. Las principales características son:
- Amplia estructura de datos
- Múltiples Ledger
- Balances Contables por diversas característica
- Informes legales y de gestión
- Desglose de documentos para obtener balances por características
- Reconciliación on line entre FI y CO
- Transparencia y uniformidad
- Aceleración de cierres de periodos
La nueva contabilidad principal proporciona una nueva tabla de totales denominada FAGLFLEXT, mientras que la antigua tabla de totales es conocida como GLT0.
La tabla de totales de la Nueva Contabilidad Principal actualiza más campos que los que podía actualizar la tabla de totales clásica.
Algunos ejemplos de los nuevos campos son:
- Centro de costo
- Centro de beneficio
- Segmento
- Área Funcional
Además, la tabla de totales FAGLFLEXT se puede ampliar con campos adicionales, tanto campos propios de SAP como campos completamente nuevos definidos por el cliente.