✒️SAP CO / Las re-contabilizaciones periódicas Por Luis Rivera Gloria
SAP CO Las re-contabilizaciones periódicas
1. Re-contabilizaciónes o distribuciones periódicas.
La recontabilización o distribución periódica, usada como saneamiento de la contabilidad interna, la contabilidad primaria, ingresada atreves de la contabilidad FI, son recolectadas o imputadas en objetos de CO de alocación o distribución (centros de costo, ordenes, elementos PEP).
Desde la contabilidad de gestión se ocupa la distribución de los saldos correspondientes a objetos que durante el cierre se hayan definido por el usuario, los objetos de CO receptores pueden ser centros de costos, ordenes internas, elementos PEP, la cantidad de receptores puede ser limitada o restringida desde el customaizing CO.
En este proceso solo es posible realizar una transferencia entre costos primarios y mantenimiendo la misma clase de costo en el proceso, las partidas individuales se contabilizan en emisor y receptor, permitiendo una perfecta trazabilidad.
NOTA: Al logearse en español las recontabilizaciones y distribuciones estén nombradas como TRASPASOS.
2. Método de los ciclos de traspasos son segmento
Este método es utilizado para definir los traspasos o recontabilizaciones periódicas, también como distribuciones, valoraciones/subrepartos, se deberá de realizar las siguientes entradas en cada ciclo:
- ¿Desde cuál o cuáles objetos los costos son alocados o distribuidos?
- ¿hacia cuál o cuáles objetos los costos son alocados o distribuidos ¿
- Cuál o cuáles son los costos que son alocados o distribuidos?
- ¿sobre qué base o bases se dividen los costos sobre los receptores?
Un segmento toma los centros de costo emisores, los cuales tienen valores a ser transferidos en base a reglas y los cambia por objetos receptores, para los cuales los factores de trazabilidad o clase de cuotas son determinadas en base a normas de referencia.
Cuando una norma de distribución es diferente para un costo debemos crear un segmento separado para ese ciclo.
SEGMENTO: Describe una cantidad de emisores y receptores, se trata según la misma norma de distribución.
3. Normas para emisores y receptores.
Se pueden crear combinaciones entre emisores y receptores, usando las normas:
Valores del emisor: pueden ser importes contabilizados, fijos o tarifas fijas, se deben especificar el porcentaje igual o menos a 100% resultando un valor residual en el centro de costo emisor.
Valores del receptor: se deben almacenar como norma, partes variables, importes fijos, porcentajes fijos y partes fijas.
Clases de cuotas variables: identificar un valor contabilizado en un centro de costo como base para la distribución. Se puede especificar si la posición variable es de acuerdo a: los costos, el consumo, clases de actividad o valores estadísticos, se pueden usar valores plan o real.
Se deben definir los segmentos para emisores y receptores para transferir los saldos con crédito al emisor y con debito al receptor.
4. Ejecución simultanea de ciclos.
Reducción de tiempos en distribución, se deben crear ciclos separados, si hay un error se puede repetir la corrida de ese siclo y no de todo el proceso, es factible la creación programada con procesos separados, un ciclo dependiente usa el resultado dado por otro ciclo anterior, se deben de crear los ciclos en cierto orden para habilitar los valores necesarios al proceso para funcionar correctamente.
Transacción KSW5: creación de ciclos, se pueden ingresar más de un ciclo y el orden en cual se deben procesar los mismos.
Ciclos independientes pueden ejecutarse en paralelo si tiene mismo tipo de distribución, también deben ser asignados a diferentes grupos de ejecución, esta información se ingresa en la cabecera del ciclo, no se pueden procesar ciclos en el mismo flujo de grupo de ciclos en paralelo, solo se pueden ejecutar ciclos en simultáneo en diferentes modos o procesos de fondo.
NOTA: Las distribuciones muy ampliadas tienden a demorar mucho, por lo que es recomendable tratarlas en proceso de fondo.
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Sobre el autor
Publicación académica de Luis Enrique Rivera Gloria, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP CO Nivel Inicial.
SAP Master
Luis Enrique Rivera Gloria
Profesión: Contador Público - Mexico - Legajo: BF21B
✒️Autor de: 82 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Master Accounting for SAP S/4HANA FINANCE
🎓Egresado de los módulos:
- Master Accounting for SAP S/4HANA FINANCE
- Carrera Consultor SAP CO Nivel Avanzado
- Carrera Consultor SAP CO Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Soy contador público con 28 años de experiencia laboral de los cuales 10 años han sido en consultoria sap en el módulo de finanzas siendo esta en sector público.
Certificación Académica de Luis Rivera
