✒️SAP CO / Las re-contabilizaciones periódicas Por Martin Juaristi

Área Asunto : CO (Controlling) : Cierre de periodo: Distribución DISTRIBUCIÓN La Distribución se utiliza para imputar los costes primarios de un centro de coste ó grupo de centros de coste a una orden, un centro de coste ó elemento PEP ó grupo de órdenes, grupo de centros de costes ó grupo de elementos PEP manteniendo la clase de coste primaria original. La distribución se realizará a cierre del período. DEFINIR DISTRIBUCIÓN Vía Menús Vía Código de Transacción Finanzas Controlling Contabilidad de Centros de Coste Cierre del periodo Funciones Individuales Parametrizaciones actuales Definir Distribución KSV1 Distribución Página 1 de 1

2 Ciclo: nombre del ciclo de distribución que se va a crear. Fecha de inicio: del ciclo de distribución. Clic Enter: Distribución Página 2 de 2

3 Ha de ser activado el indicador Iterativo, con ello se permitirá que un centro de coste receptor del ciclo sea luego emisor. Posicionarse en el icono Añadir segmento y dar enter: En el segmento es donde se indica el objeto emisor, el objeto receptor y la base por la que se efectua el ciclo. Puede haber tantos segmentos como se quiera dentro del ciclo y tantos ciclos como quiera, pero es recomendable que haya más segmentos por ciclo que ciclos. Distribución Página 3 de 3

4 Nombre segmento: denominación del segmento del ciclo que se está creando. Cabecera segmento: Norma distribución: determina el tipo de valores emisores, pudiendo ser; - Importes contabilizados - Importes fijos - Tarifas fijas Porcentaje: por el que se abona el emisor. Si no es por el 100% quedará una parte sin distribuir en el emisor. Base referencia receptora: Norma receptora: cómo deben determinarse las magnitudes de los receptores. En función del criterio que aquí se emplee se distribuirán los costes a los receptores en base a: - PARTES VARIABLES - IMPORTES FIJOS - PORCENTAJES FIJOS - PARTES FIJAS Distribución Página 4 de 4

5 Clase cuota variable: en función de qué se distribuye; costes reales, costes plan, consumo real, consumo plan, valores estadísticos reales, valores estadísticos plan, actividad real, actividad plan Distribución Página 5 de 5

6 Emisor / Receptor: Se introduce en Emisor el centro de coste por el que se va a distribuir así como la clase de coste por la que se distribuye y en Receptor el grupo de centros de costes a los que se va a distribuir. Como se ve, el emisor puede ser más de un centro de coste o también un grupo de centros de costes y la clase de coste por la que se realiza la distribución pueden ser varias clases de coste que igualmente pueden asignarse a un grupo de clases de coste. Y como posibles receptores puede distribuirse a orden, centro de coste y elemento PEP, ya sea de forma individual o agrupados. Distribución Página 6 de 6

7 Valores emisor: Porcentaje: por el que se abona el emisor Versión: en la que se está trabajando, va a ser siempre la versión 0. Distribución Página 7 de 7

8 Bases referencia receptoras: Clases cuota variables: en función de qué se distribuye; costes reales, costes plan, consumo real, consumo plan, valores estadísticos reales, valores estadísticos plan, actividad real, actividad plan Según se haya definido la Clase de cuota variable se deberán cumplimentar los Criterios de selección. Valores estadísticos: grupo de valores estadísticos en función del cual se realiza la distribución. Distribución Página 8 de 8

9 Factores ponderación receptor: Al haber elegido en la pantalla Cabecera segmento como Norma receptora: Partes variables aparece esta pantalla. Se introducen los factores por los que se pondera a los objetos receptores de la distribución. Grabar. Distribución Página 9 de 9

10 EJECUTAR LA DISTRIBUCIÓN Vía Menús Vía Código de Transacción Finanzas Controlling Contabilidad de centros de Coste Cierre del periodo Funciones Individuales Imputaciones Distribución KSV5 Período / A: periodo en el que se va a ejecutar el ciclo de distribución. Ciclo: ciclo de distribución que ha sido creado y ahora se va a ejecutar. Ejecutar: Distribución Página 10 de 10

11 Esta pantalla es un resumen del proceso efectuado, en ella dice si el ciclo de distribución se ha finalizado sin errores, indica el número de emisores y receptores, la clase de coste por la que se ha efectuado la distribución y haciendo doble clic se podrá navegar a diferentes objetos: Distribución Página 11 de 11

12 Haciendo clic en el icono Receptor: Aparecen los centros de coste receptores y el importe a distribuir de los costes de personal así como la base de referencia que había sido asignada, que era en función de unos valores estadísticos que representaban el número de empleados de cada centro, 20 para el AX11 y 30 para el AX12, por lo que en función de esa proporción ha repartido los costes de personal que entraban por la clase de coste en el centro de coste emisor A10. Distribución Página 12 de 12

13 Si ahora se posiciona en el icono Emisor: Obtendrá la información para el centro de coste emisor, posicionándose sobre una de las líneas y haciendo doble clic : Distribución Página 13 de 13

14 Obtendrá un resumen de los movimientos que se han producido: El centro de coste emisor, ha sido abonado por Euros que son los costes de personal que han sido distribuidos al centro de coste receptor AX11 y por Euros que es el importe de la distribución al centro de coste AX12, con lo que el centro de coste emisor A10 ha quedado saldado y del Euros que había entrado por la clase de coste , el centro de coste AX11 ha sido cargado por Euros que es lo que le corresponde en función del número de empleados que tiene y el centro de coste AX12 ha sido cargado por Euros siguiendo el mismo criterio de distribución. Este ejemplo de distribución que se ha hecho, ha sido realizado empleando como Norma receptora: PARTES VARIABLES, a continuación se va a diferenciar los distintos casos de distribución que se pueden presentar utilizando el resto de normas receptoras posibles: Distribución Página 14 de 14

15 NORMAS RECEPTORAS En primer lugar hay que decir que al utilizar como norma receptora: PARTES VARIABLES aparecerá la pantalla de Factores ponderación receptores, esta únicamente aparece si se utiliza este tipo de norma. IMPORTES FIJOS Fijando como norma receptora Importes fijos la distribución se hará fijando una cantidad para cada receptor, cantidad que ha de especificarse en la pantalla: Base referencia receptor. Por los importes fijos que se asignen en las bases de referencia de los receptores se abonará el emisor. En Norma receptora se selecciona Importes fijos y en la pantalla: Base referencia receptoras: Distribución Página 15 de 15

16 En Importe se asigna la cantidad fija que se va a distribuir a cada receptor. PORCENTAJES FIJOS Fijando como norma receptora Porcentajes fijos, la distribución se efectuará en función de unos porcentajes que se asignarán a cada receptor. Ha de tenerse en cuenta que el total de las bases de referencia receptoras no ha de sobrepasar el 100%. Si el total de las bases de referencia receptoras es inferior al 100% una parte del valor del emisor no se distribuirá y permanecerá en el emisor. Distribución Página 16 de 16

17 Se selecciona como Norma receptora: Porcentajes fijos y en la pantalla: base referencia receptor: Distribución Página 17 de 17

18 En Parte / % se asigna el porcentaje por el que se va a distribuir a cada receptor. PARTES FIJAS Fijando como norma receptora: Partes fijas en la pantalla Bases referencia receptor se definirán las partes fijas de los receptores, el método es parecido al de porcentajes fijos. Distribución Página 18 de 18

19 Se selecciona como Norma receptora: Partes fijas y en la pantalla: Base referencia receptores: Distribución Página 19 de 19

20 En Parte / % se fija la parte fija que ha de asignarse a cada receptor, si se fija el mismo valor para cada base, distribuirá la mitad para cada uno. Con esto se han completado todas las posibilidades que pueden presentarse en la distribución en función de que se fije una norma receptora u otra. El procedimiento es el mismo para el Subreparto y el Traspaso periódico. Distribución Página 20 de 20