Libro de Reconciliacion:
Muestra toda la informacion de las aplicaciones de la contabilidad de gestión que se realizaron sobre las clases de costo para todas las sociedades, divisiones, tipos de objetos, clases de objetos, etc.
No es un reporte estatuitario pero sirve para conciliar la informacion entre Controling y FI.
Las contabilizaciones externas a la contabilidad financiera que afectan la contabilidad de gestion pasan en tiempo Real
Las contabiilzaciones manuales que se hacen en la contabilidad de gestion deben pasarse a la contabilidad FI , pq el sistema no lo hace de forma automatica
Los totales en el modulo de CO son actualizados en el libro de Reconciliacion desde el cual debemos realizar las
contabilizaciones correspondientes para generar la conciliacion correcta entre las dos contabilidades.
Libro de Reconciliacion: Herramienta para realizar los ajustes entre las dos contabilidades.
Otras funciones informativas:
- Analisis de costos cruzado de la contabilidad de Gestion
- Ayuda a la navegacion y acceso al cuadro de resultados de la contabilidad de Gestión
Criterios para diferenciar los totales que se incluyen en el Libro de Reconciliación:
- Cuenta (Clases de Costo)
- Sociedad (Unidad Organizativa de FI, unidad contable legal e independiente)
- Division (Unidad Organizativa de FI, permite integrar resultados y balances de varias sociedades)
- Grupo de Origen (subdivisión de la clase de costo)
- Tipo de Imputación de CO (cc, orden, proyecto, proceso de negocio, etc)
- Clases de objetos
- Area funcional
Las clases de objetos se utilizan para categorizar los objetospertenecientes a la contabilidad de gestión desde un perspectiva una perspectiva de la admon del negocio.
Clases de Objetos generales de CO:
- Gastos generales (OCOST)
- inversiones (INVST)
- produccion (PRODT)
- GANANCIAS Y PERDIDAS, VENTAS Y DISTRIBUCION (PROFT)
Durante la actualizacion d elos registros se actualizan tres valores en tres monedas:
- Moneda de la sociedad CO
- Moneda de la sociedad
- Moneda de Grupo
La activacion del libro de reconciliacion se hace por el customizing de la sociedad CO, si esta la funcionalidad New G/L
activada, no hace falta activarlo.
Uso de los reportes especiales para clases de costo:
- Comparar resultados entre la Contabilidad de Gestion y el Libro Mayor (FI)
- Mostrar costos para cada clase de objeto
- Mostrar flujo de costos entre las sociedades, diviciones y areas funcionales
- Desglosar totales de costos en las partidas individuales correspondientes
Conceptos: Determinacion de cuentas y determinacion de cuentas extendida
Para las clases de costo secundarias el sistema necesita conocer las cuentas de ajustes pq no hay relacion con la cta de mayor de FI.
Generalmente la contabilizacion de reconciliacion en la cuenta de mayor de fi para los costos primarios.
Se puede defnir una determinacion de ctas extendida para las clases de costo primarias si la contabilizacion de reconciliacion no se lleva mediante las cuentas de mayor de FI.
Contabilizaciones de Reconciliacion:
Se usan para transferir las contabilizaciones que son realizadas entre sociedades, entre divisiones, entre areas de funcionales desde la Contabilida de Gestion (CO) a la Contabilida Financiera (FI)
Opciones:
- Ejecutar todas las contabilizaciones de reconciliacion
- Seleccionar flujos de costos individuales para los flujos de costo relevantes
- Seleccionar flujos de costos para ser reconciliados segun reglas definidas por el usuario
Para visualizar diferencias entre FI y CO en el libro de Reconciliacion
Finanzas Controlling Contabilidad de Clase de Coste Sistema Info Informes de la contabilidad de costes / ingresos (primero) Flujo de costes Resumen de flujo de costes. ó KAL7