Libro de Reconciliación_
Muestra toda la información de la contabilidad de CO, sobre las clases de costos para todas las sociedades, divisiones, tipos de objeto, clases de objeto, etc.
No corresponde a ningún reporte estatutario (ni fiscal, ni legal). pero permite conciliar la información entre FI y CO para poder realizar ajustes y equiparar las contabilidades en caso de diferencias.
Las contabilizaciones de FI, que afectan costos son transferidas en tiempo real a CO. Los totales en la CO son actualizados en el libro de reconciliación.
Las contabilizaciones de CO sobre diversas compañías, divisiones, áreas funcionales, deben pasarse a FI, el sistema no realiza estos registros en FI en forma automática.
Los totales en CO son actualizados en el libro de reconciliación y usando éste debemos hacer las correspondientes contabilizaciones para poder reconciliar ambas contabilidades.
funciones informativas:
- análisis de costos cruzados en CO
- ayuda a la navegación y al estado de resultados en CO
los totales se diferencian de acuerdo a los siguientes criterios:
- cuenta (clase de costo)
- sociedad
- división
- grupo de origen (subdivisión de la clase de costo)
- tipo de imputación de CO (CeCo, OI, Proyecto, proceso de negocio, etc)
- Clases de objetos
- área funcional
Las clases de objeto categorizan los objetos de CO desde la perspectiva de la administración del negocio:
OCOST gastos generales
INVST Inversiones
PRODT Producción y
PROFT ventas y distribución
la actualización se realiza en tres monedas:
sociedad CO, sociedad FI y moneda de grupo. También se actualizan las cantidades.
La activación del libro de reconciliación se efectúa en cada sociedad CO. No es necesario activarlo si se tiene new G/L.
Reporte de reconciliación:
son reportes sobre las clases de costos para evaluar los libros de reconciliación.
Se utilizan para:
- Comprar la contabilidad de CO y de FI
- Mostrar os costos por clase de objeto
- mostrar el flujo de los costos entre las sociedades, divisiones y áreas funcionales
Contabilizaciones de reconciliación: determinación de cuentas
fija que cuentas debe usar el sistema para la contabilización de los ajustes producto de la conciliación
la determinación de cuentas estandar se definen por la transacción y la clase de objetos.
la determinación de cuentas extendida habilita mayor detalle para la determinación contable. Se definen reglas de sustitución que pueden usar cualquier campo del libro de reconciliación (área funcional, sociedad, clase de costo, etc). Permite definir condiciones para determinar una cuenta de reconciliación u otra al momento de la contabilización.
Para las clases de costos que no tienen cuenta de mayor en FI se puede establecer una lógica para determinarlas (por rangos, por objetos organizativos, etc)
Las sociedades que tienen el mismo plan de cuentas usarán la misma cuenta de ajuste. Sin embargo es posible asignar cuentas de ajuste independientemente de la sociedad.
Es necesario definir las claves de contabilización tanto para la determinación de cuentas estándar como para la extendida. También es necesario las cuentas para las clases de costos secundarios, dado que no tienen correspondencia en FI, Para los costos primarios, generalmente, SAP crea la contabilización en su correspondiente cuenta de mayor en FI.
Es posible crear una determinación de cuentas extendida para los costos primarios.
Contabilizaciones de reconciliación:
Son usadas para transferir las contabilizaciones entre sociedades, divisiones o areas funcionales realizadas en CO a FI.
Opciones:
- Ejecutar las contabilizaciones de reconciliación
- Seleccionar flujos de costos individuales para todos los flujos de costos relevantes
- Seleccionar los flujos de costos para ser reconciliados de acuerdo a reglas definidas por el usuario
La reconciliación FI/CO no es necesario activarla si se tiene new G/L desde la 5.0