Clase 4. 5
1. Libro de Reconciliacion .
- La informacion de CO, se totaliza y valoriza en el libro de Reconciliacion.
- Muestra toda la Informacion de las aplicaciones de la contabilidad de Gestion que se realizaron sobre las clases de costos para todas las Sociedades.,Divisiones,tipos de objetos,etc.
- El proposito principal es realizar asientos de ajustes sobre la conciliacion para que queden equiparadas las contabilidades en el caso de una dispersion.
- las contabilizaciones externas a la contabilidad FI que afectan a CO, son Transferidas de forma real (en tiempo real) a traves de la aplicacion correspondiente de la contabilidad de gestion.
- los totales en CO son actualizados en el libro de reconciliacion y desde este debemos realizar las contabilizaciones correspondientes para generar la conciliacion correcta entre las dos contabilidades
- Podemos utilizar el Libro de reconciliacion como una herramienta para realizar los asientos correspondientes de ajustes, entre los de modulos para a correcta conciliacion.
Ademas la reconciliacion CO/FI tiene las Siguientes funciones Informativas:
- Analisis de costos cruzado de la contabilidad de gestion.
- ayuda a la navegacion y acceso al cuadro de resultado (perdidas y Ganancias) de la Contabiidad de Gestion.
Los Totales contabilizados en el libro de reconciliacion se diferencian a treves de los siguientes criterios:
- Cuenta (Clase de Costo)
- Sociedad.
- Division
- Grupo origen ( SUbdivicion de la Clase de Costo).
- Elemento de Imputacion de CO( CECO,ORDEN, PROYECTO,ETC.)
- Clase de Objeto
- Area Funcional
La clase de Objetos son utilizadas para categorizar los objetos pertenecientes a la contabilidad de Gestion desde una Perdpectiva de la Administracion del Negocio.
- Gastos Generados (OCOST)
- Inversiones(INVST)
- Produccion(PRODT)
- Ganancias y perdidas, ventas y Distribucion(PROFT)
IMPORTANTE: La activacion del Libro de Reconciliacion se efectua en el customizing en cada Sociedad CO correspondiente. No es necesario activarlo si se tiene New G/L activado.
2. Reportes de Reconciliacion:
- comparar los resultados obtenidos enttre CO y el libro mayor
- mostrar los costos para cada clases de objeto
- nostrar el flujo de los costos entre las sociedades, divisiones y áreas funcionales
- desglosar los totales de clases de costos en las partidas individuales correspondientes
IDEAS:
- el Libro de reconciliacion tiene que ser tomado como un reporte de decicion que nos sirve para realiar evaluaciones entre aplicaciones (CO y FI), creando un repaso general de los costos incurridos.
- eso permite al usuario tener una compleja estructura de analisis sobre los tipos de objetos, areas funcionales, clases de objetos, sociedades, o divisiones.
3.Contabilizaciones de reconciliacion: Determinacion de Cuentas.
- La determinacion de cuentas nos ayuda en la decision que el sistema debe reaizar para determinar las cuentas para contabilizacion respectiva para la reconciliacion.
- El objetivo de el libro de reconciliacion es la posibilidad de registrar ajustes para compenzar los saldos en FI.
- para una determinacion de cuentas estandar. Solamente son definidas por las transacciones del Negocio y las clases de Objeos.
- Es posible Utilizar Determinacion de cuentas extendida.
- Esto habilita el mayor detalle de asignacion para las cuentas de reconciliacion. a traves de las sustituciones.
SABIAS QUE: para ciertas clases de Costos que no tienen cuenta de mayor FI, se Puede determinar una logica en la que las cuentas de mayor se determinan. para la contabilizacion de ajuste por la reconciliacion
4. Contabilizaciones de Reconciliacion:
- Son Usaas para trasferir las contabilizaciones que son reaizadas entre Sociedades, Diviciones, areas funcionales, desde CO a FI. Se crea de esta manera, contabilizciones de reconciliacion en FI automaticamente.
Existen las Siguientes Opciones:
- Ejecutar todas las contabilizaciones de reconciliacion
- seleccionar flujos de costos individuales para todos los flujos de Costos relevantes.
- Seleccionar Flujos de costos para ser reconciliados de acuerdo a reglas definidas por el usuario.
Audio Tips: La Reconciliacion entre CO/FI se puede efectuar automaticamente sin tener que gestionar el libro de reconciliacion, esto se logra usando la integracion automatica CO/FI que provee new G/L