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El libro de reconciliación
La información de la Contabilidad de Gestión se totaliza y valoriza en el libro de reconciliación. Esta muestra toda la información de las aplicaciones de la Contabilidad de Gestión que se realizaron sobre las clases de costos para todas las sociedades, divisiones, etc.
El propósito de esta reconciliación es realizar asientos de ajustes sobre la conciliación para estén equiparadas la contabilidad en el caso de una dispersión.
- Las contabilizaciones externas a la CF, que afectan a la CC, son transferidas de forma real a través de la aplicación que sea correspondiente de la CG.
- Si las contabilizaciones se circunscriben dentro de la CG, sobre diversas compañías.
- Libro de reconciliación como herramienta para realizar asientos de ajustes, entre los de módulos para la correcta conciliación.
La reconciliación CO/FI,
- Análisis de Costo cruzado de la CG.
- Ayuda a la navegación y acceso al cuadro de resultados de la CG.
Las totales contabilidades se diferencian de estos criterios:
- Cuenta
- Sociedad
- División
- Grupo de origen
- Tipo de imputación de CO
- Clases de objetos
- Área Funcional
Las clases de objetos son utilizadas para categorizar pertenecen a la CG, desde la administración del negocio. Las actualizaciones tienen tres valores de monedas, moneda de la Sociedad CO, moneda de la sociedad y moneda de grupo.
"La activación de un libro de reconciliación se efectúa por Customizing en cada Sociedad CO, si esta activado el New G/L, no se necesario activarlo".
Los reportes de reconciliación
- Comparar los resultados obtenidos entre la CG y el Libro Mayor.
- Mostrar los costos para cada clase de objeto
- Mostrar flujo de los costos entre las sociedades, divisiones y áreas funcionales.
- Desglosar los totales de clases de costos en las partidas individuales.
Las contabilizaciones de reconciliación: Determinación de cuentas
Ayuda en la decisión que el sistema debe realizar para la determinar las cuentas para la contabilización para la reconciliación. El objetivo de analizar el libro de reconciliación es la posibilidad de realizar ajustes para compensar los saldos en la CF.
La determinación de cuentas estándar, las cuentas de reconciliación son definidas por las transacciones del negocio y las clases de objetos y se puede realizar más ajustes. y se puede utilizar la determinación de cuentas extendida.
"Determinación de cuentas: para ciertas clases de costos que no tienen cuenta de mayor FI, se determina una lógica en la que las cuentas.
Es necesario definir y mantener las claves de contabilización para cada plan de cuentas, el método extendido de determinación de cuentas. También necesita de las cuentas de ajustes para las clases de costos secundarios desde el momento que no hay relación con la cuenta de FI. SAP, crea la contabilización de reconciliación en la correspondiente cuenta de mayor de FI para costos primarios.
Las contabilizaciones de reconciliación
Son usadas para transferir las contabilizaciones que no son realizadas entre sociedades, entre divisiones, entre áreas funcionales CO, FI, etc.
- Ejecutar las contabilizaciones de reconciliación
- Seleccionar flujos de costos individuales para todos los flujos de costos.
- Seleccionar los flujos de costos para ser reconciliados de acuerdo a reglas definidas.