Cierre mensual de Órdenes Internas de CO
1. Gastos generales
2. Débitos mediante Distribución periódica de Costos
3. Créditos en Órdenes a través de Recontabilización Periódica
4. Liquidación : Visión General
5. Definiendo la Liquidación de una Orden Interna
6. Mantenimiento de la Norma de liquidación
7. Liquidación de los Costos de las Órdenes
1 Gastos generales
Distribuiremos tanto a costos plan como a reales en los objetos de Controlling porcentaje o un valor de cantidad fija sobre el importe especificado como costo base. La base son las clases de costos contabilizadas directamente en las órdenes internas.
En formato ejecución en test se puede simular el cálculo pero entonces la base de datos no se actualiza. Los resultados de los cálculos son mostrados como estadísticos y cualquier error es registrado en un log de errores. Se puede imprimir ambos reportes (los cálculos y el log).La reglas de aplicación de los gastos generales se reflejan en la hoja de costeo de gastos generales.
Hoja de Costeo: visualizar totales y ordenamiento para entender los costos imputados en una orden interna.
2 Débitos mediante Distribución periódica de Costos
Las contabilizaciones primarias de Finanzas FI son recolectadas en un centro de costo o una orden para simplificar el trabajo y luego Controlling distribuye durante el cierre a los objetos de CO correspondientes (ejemplo costos telefónicos a--> una orden de gastos generales). Las partidas individuales son registradas en el emisor y en el receptor.Las distribuciones periódicas pueden ser anuladas y repetidas n veces.
3 Créditos en Órdenes a través de Recontabilización Periódica
Una orden pueden sufrir acreditaciones durante la recontabilización o traspaso periódico (hay que definir un segmento con un emisor acreditado por ej. desde varios receptores por ej con normas flexibles de distribución tipo porcentajes fijos).
4 Liquidación : Visión General
Durante la liquidación de las órdenes o liquidación de grupo de órdenes los saldos pasan al receptor (centros de costos, Elementos PEP, Segmento de Rentabilidad, etc.)
Las contabilizaciones de compensación acreditando saldos en una orden son automáticas.
Liquidación externo fuera de la Contabilidad de Gestión al módulo de CO durante la liquidación hacia un activo (activo fijo?) el módulo de FI recibe una actualización.
Liquidación interna dentro de la Contabilidad de Gestión liquidación de objetos pendientes de liquidar (cecos, OI’s ... que aún tienen saldo para repartir).
Las liquidaciones de OI’s se puede realizar de forma estadística o real en centros de costos, órdenes estadísticas, o elementos PEP.
La liquidación no es un proceso obligatorio dentro de la Contabilidad de Gestión (CO)
5 Definiendo la Liquidación de una Orden Interna
La Liquidación Básica: permite liquidar el 100% de los costos de un centro de costo hacia una cuenta de mayor asociada una clase de costo.
campo "Clase de Coste Liquidación"
solapa "Cierre Período"
La Liquidación extendida: permite crear sus propias Normas de Liquidación en el registro maestro de la orden interna. Normas para:
· Liquidar costos en uno o más receptores y permite un amplia tipologia de receptores (elementos PEP, órdenes de ventas, segmento de rentabilidad, etc).
· Cómo serán divididos los costos
Los procesos de liquidación se controlan vía Parámetros de Liquidación en el registro maestro de la orden.
1. perfil de liquidación valores de defecto o default
2. estructura de liquidación
3. estructura de transferencia a PA.
6 Mantenimiento de la Norma de liquidación
La norma de liquidación se modifica en la pantalla de Visión de General de las Normas de Liquidación del registro maestro.
Se especifica la porción de los costos de la orden que deberían ser liquidados y sobre qué receptores.
Cada línea en la tabla de distribución define la imputación a unreceptor particular según:
· Porcentaje.
· Número equivalente.
· Monto fijo.
Tipos de liquidación en CO para órdenes internas:
· Tipo de liquidación PER: liquida solo los costos del período.
· Tipo de liquidación TOT: liquida todos los costos hasta el período de la liquidación.
7 Liquidación de los Costos de las Órdenes
Es posible liquidar costos sobre receptores utilizando las mismas clases de costos esto permite identificar precisamente los tipos de costos que fueron alocados en los receptores (ej. materiales, suministros, y costos de personal). O bien utilizar una clase de costo de liquidación para la distribución de los costos.
Existen dos categorías de clases de costos de liquidación:
1. Una clase de costo de liquidación interna (tipo de clase de costo:21) que es usada cuando se liquida en Objetos de CO tales como centros de costos, ordenes u OI, Elementos PEP, etc.
2. Una clase de costo de liquidación externa (tipo de clase de costo: 22) que es usada cuando se liquida en activos o en Cuentas de Mayor (modulo FI).
Después de la liquidación, los costos incurridos en la orden continúan visibles, sin importar el método seleccionado.
Documentos que crea el sistema:
Se genera un documento de liquidación al liquidar un objeto de CO.
· Un documento en la Contabilidad Financiera liquidación externa solamente
· Un documento en la Contabilidad de Gestión conteniendo la información relacionada sólo con contabilidad.